国际结算(第十三章)课件

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1、普通高等教育“十一五”国家级规划教材国际结算（第五版）苏宗祥、徐捷著中国金融出版社第十三章信用证项下银行间的偿付第一节信用证项下银行间偿付的形成第二节银行间偿付业务有关的信用证条款第三节偿付授权书和偿付承诺第四节索偿第一节信用证项下银行间偿付的形成一、直接偿付或简单偿付许多信用证特别指定一家银行被授权付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付(指定银行)并且要求单据交至指定银行。在开证行和指定银行之间，如果一方在对方设立账户：开证行在指定银行开立账户者，开证行审单相符，可以授权指定银行借记开证行的账户，这家指定银行以借记开证行账户的做法直接偿付自

2、己；指定银行在开证行设立账户者，当开证行审单相符时即可贷记指定银行账户。这种类型的业务称为直接偿付或简单偿付。二、使用第三家银行的理由首先，在通常情况下，要求开证行在每一家指定银行均开设账户是不现实的，所以最有可能使用第三家银行进行偿付。其次，信用证项下的使用货币并不是受益人所在国的货币，在这种情况下，第三家银行的参与是为了便利用外国货币付款。当信用证业务包含了第三家银行以推动付款时，这家银行就叫做偿付行。使用偿付行的过程称为银行间的偿付。开证行开立信用证经过指定付款行或议付行通知信用证带有致指定银行的指示：即在审单相符后向偿付行索偿。在偿付

3、过程中，该指定银行就是索偿行。如果开证行不是自己向被指定银行偿付，而是授权另一家银行即偿付行（通常是自己的账户行）向被指定银行偿付，则适用UCP600第13条。UCP600第13条a款明确规定：如果信用证规定指定银行（索偿行）向另一方银行（偿付行）获取偿付，则信用证必须同时规定该偿付是否按照信用证开立日时有效的ICC银行间偿付规则办理。国际商会银行委员会于1996年5月通过了URR525号出版物即《银行间偿付统一规则》，并于1996年7月1日起实行。2007年7月实施UCP600以后，国际商会对URR525作了一些修订，于2008年7月公布了

4、新版《银行间偿付统一规则》（国际商会第725号出版物，URR725），2008年10月1日实施。三、偿付业务的当事人银行间偿付业务的三个当事人是开证行、偿付行和索偿行。(一)开证行的作用开证行是开立信用证并作出信用证项下偿付授权的银行。开证行有责任偿付已承付或议付相符单据的指定银行，包括被指定之即期付款行、被指定延期付款行、被指定承兑行、被指定议付行和保兑行。开证行偿付指定银行的两个前提条件是：1.指定银行承付或议付了相符单据，即完成了开证行对指定银行的指令。2.将单据转给开证行，是指指定银行完成了向开证行转送单据的行为，而不能理解为单据已送

5、达开证行。(二)偿付行的作用偿付行是指按照开证行偿付授权的指示和／或授权而提供偿付的银行。URR725第2条第B、C分条指出，当索偿行按照信用证索偿时，开证行授权给偿付行借记开证行账户去承付索偿。(三)索偿行的作用索偿行是指在信用证项下作出付款、延期付款承诺，承兑汇票或议付并向偿付行提示索偿要求的银行。索偿行应包括被授权代表指定银行提交索偿给偿付行的一家银行(URR725第2条第E分条)。见银行间偿付业务流程图。Back第二节银行间偿付业务有关的信用证条款一、使用偿付类型的决定开证行开立信用证时，必须决定信用证项下的偿付是用直接的或简单的偿付

6、类型还是用银行间的偿付类型。二、银行间偿付的指示使用银行间偿付时，开证行必须在信用证中作出偿付指示，告知指定银行如何获得偿付的信息(URR725第5条)。URR725列入信用证偿付指示，通常是在信用证中插入“本信用证项下的偿付受到《银行间偿付统一规则》，国际商会出版物725号的约束”或“偿付受到URR725的约束”或与之相似的其他语句。URR725第1条明确规定了该规则的适用范围：适用于在偿付授权中注明适用于本统一规则的所有银行间的偿付。除非偿付授权另有规定，本规则对有关各方均具有约束力。开证行有义务在跟单信用证(信用证)中注明索偿要求遵循本

7、规则。UCP600第13条b款规定，当信用证没有规定偿付遵守URR725时，则遵守该款的各项规定。b款(ii)的内容与URR525第6条c款相似。b款(iii)规定，偿付行未按信用证条款见索即偿，开证行不但要承担索偿行的利息损失，还要承担产生的任何其他费用。第13条c款规定，如果偿付行未能见索即偿，开证行不能免除偿付责任。信用证的偿付指示主要有以下几种：1.寄单收款(mailingdocumentsclaim)，也称信索。2.直接以电报向开证行索偿(claimT/Treimbursementfromissuingbank)，也称电索。3.直接

8、扣账(directdebit)，也称主动借记。4.向偿付行索偿(claimfromreimbursingbank)，也称三索。三、SWIFT电讯和偿付指示UCP60