用友grp-u8预算财务管理解决方案报告书(20141224)

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1、用友GRP-U8预算财务管理解决方案北京用友政务软件有限公司2014-12-1563————目录1、背景分析41.1宏观环境41.2相关问题51.3需求分析62、预算财务解决方案72.1方案目标82.2目标客户92.3总体构架103、应用价值103.1全方位、全流程的财务风险防控管理113.2科学化、精细化的全面预算管理113.3“预算、核算、决算一体化”管理123.4财务实时监控，科学分析决策123.5全方位的服务型财务平台123.6“门户•业务•办公”系统无缝集成134、业务应用方案134.1全面预算管理144.1.1预算编报系统14

2、4.1.2指标管理系统234.1.3用款计划系统264.1.4资金拨付系统284.2预算核算决算一体化2963————4.3财务风险防控管理334.3.1项目滚动管理354.3.2网上报销管理374.3.3物资资产管理394.3.4政府采购管理434.3.5合同管理454.4财务监管与分析决策484.4.1数据采集系统484.4.2财务信息集中查询494.4.3预算执行分析系统514.4.4分级预警系统524.4.5绩效评价系统534.4.6决策支持系统534.5门户与财务一体化554.5.1预算执行进度查询574.5.2项目经费查询57

3、4.5.3人员薪资查询574.5.4报销业务办理584.5.5借款事项的查询594.6行政办公与财务一体化605、系统模块及运行环境615.1产品模块6263————5.2运行环境621、背景分析1.1宏观环境为积极推进我国行政管理体制改革不断深化，《会计改革与发展“十二五”规划》中提出：全面推进事业单位与政府会计改革，建立起既能提供预算收支执行信息，又能提供资产负债、成本费用等财务会计信息的完善政府会计体系，为加强政府预算管理、财务管理、资产管理，防范和化解财政风险发挥基础性作用；不断提高财政科学化精细化管理水平，科学实施政府绩效评价、

4、强化财政监督等，提供全面的反映政府资产负债状况、成本绩效情况和预算执行情况的数据，摸清基层主体家底和收支活动情况。从以上的内容中可以看出，会计改革与发展“十二五”规划对政府会计在预算、财务及资产管理提出更高的要求。2011年，为全面推进预算绩效管理，财政部发布《关于推进预算绩效管理的指导意见》财预[2011]416号，提出：改进预算管理、建立起覆盖所有财政性资金，贯穿预算编制、执行、监督全过程的具有中国特色的预算绩效管理体系，推进财政科学化精细化管理，强化预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益。随着国家公共财政体制改革的不断深化，以及

5、行政事业单位体制改革的逐步推进，对行政事业单位的预算管理和财务管理都提出了新的、更高的要求，现有的制度与管理模式已经难以满足新形势下行政事业单位改革和发展的需要，63————并显现出与财政预算改革政策不协调、资产价值反映不真实、会计信息不完整等突出问题。如何科学、合理编制预算，严格预算执行，完整、准确、及时编制决算，真实反映单位财务状况；建立健全财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对行政事业单位财务活动的控制；如何加强财务内部控制，防范和监控财务风险；如何记录全面完整的会计信息，为政务公开提供及时服务等这些问题都是行政事业单位财务管理迫切

6、需要解决的问题。1.2相关问题总结分析行政事业单位预算财务管理的问题，主要反映在：Ø预算、核算、决算仍未形成完整的信息闭环，决算报表编制工作量大l内部预算编制手工化，人工汇总，预算编制效率低，未实现预算数据的自动汇总，信息纠错、追踪比对及反馈难度大。l预算编制与预算执行脱节，存在两张皮的管理现象，预算执行跟踪无法有效进行。l预算、核算、决算脱离，决算报告数据需要手工拼凑，工作量大且容易出错。l现有会计软件仍以会计核算为中心，而缺少从部门预算、预算执行整体高度来考虑财务管理问题，部门财务缺乏统一的数据平台，信息在传递中存在失真与流失现象，不

7、能实现全程追踪与控制，为全面预算控制和财务监管留下隐患。Ø无法实时监控下级单位资金收支情况及资产状况l下级预算单位核算管理各自为政，信息不透明，数据准确性无法保证，主管部门无法知晓各单位63————收入支出的详细信息，预算执行进度无法保障。l下级单位的资产分别进行管理和使用，资产信息不共享，主管部门无法知道下级单位资产状况。Ø缺乏对专项项目全过程监督管理l没有建立的预算编制、执行控制、跟踪反馈、分析评价的全方面管理体系，难以跟踪专项项目预算执行；l预算细化、严格执行控制工作显得尤为重要，现有会计软件系统主要关注核算及基础管理，对项目全过程

8、管理尚无涉及，项目资金执行管理困难，绩效考评工作无法开展，系统的绩效评价体系更是无法建立。Ø数据收集困难，会计信息不全面，财务分析工作比较薄弱，决策难l不能及时、快速、准确的为单位领导、上级部