三精制药2010年内部控制自我评价报告课件

《三精制药2010年内部控制自我评价报告课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、哈药集团三精制药股份有限公司2010年内部控制自我评价报告本公司董事会及全体董事声明本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2010年度，哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）按照财政部、审计署等五部委发布的《企业内部控制基本规范》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，对本公司内部控制情况进行了必要的检查和评价，现阐述如下：一、公司内部控制的目标合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

2、企业实现发展战略。由于内部控制存在固有的局限性，故公司管理层仅能对达到上述目标提供合理保证；本公司内部控制建立了监督检查机制，内部控制的有效性亦可能随公司内外部环境及经营情况发生改变而改变，内控缺陷一经发现和识别，本公司将立即采取整改措施。二、公司内部控制建立与实施的原则（一）全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。（二）重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。（三）制衡性原则。在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率

3、。（四）适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。（五）成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、公司内部控制实施过程及现状的阐述根据五部委《企业内部控制基本规范》及上交所《上海证券交易所上市公司内部控制指引》要求，本公司重点在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟1、、通、内部监督五个要素展开内部控制，现分述如下：（一）内部环境1、法人治理结构根据《公司法》《公司章程》及有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事

4、会、监事会的“三会”法人治理结构，建立了各项议事规则，独立董事占董事会成员三分之一以上。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，各专业委员会主要成员由独立董事担任。公司的各项治理制度和安排为独立董事、各专业委员会发挥作用提供了充分的保障。监事会由3名监事组成，设监事会主席1人。监事会按照《公司章程》等规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行职责，并对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营管理工作，负责组织领导公司内部控制的

5、日常实施。公司战略规划发展部负责内控制度的建立及日常工作的统筹，审计法规部负责定期和不定期对内控制度执行情况进行检查，并定期向董事会及审计委员会报告工作。2、组织结构公司根据企业发展指导思想和战略目标，坚持以创新为魂，研发、管理、营销并重；资本运营、机制创新、企业文化联动，设置了生产技术部、设备能源部、质量管理部、物料采购部、国际贸易部、战略规划发展部、研发中心、人力资源部、行政管理部、安监环保部、资本运营部、审计法规部、财务管理部、物流管理中心、证券部、健康咨询服务中心等职能部门。为进一步提升公司内部管理水平，保障公司集团化管

6、理的顺利进行，满足今天公司“一体化”“多元化”发展格局的要求，公司推进组织结构调整、优化销售格局和员工岗位管理改革，对销售系统、研发系统、战略规划系统、财务管理系统、生产管理系统、质量管理系统的工作范围和工作内容做了优化和调整，突出了相关部门在公司生产和管理体系中的地位和作用。公司对下属分、子公司采取五个管理控制模式，从财务、战略规划、运营、资产、人员配置、品牌等重大事项方面进行管控。公司管理层职责明晰，权利制衡，能够对日常生产经营及管理进行有效的控制。3、内部审计公司审计法规部经公司董事会决议成立，由副总经理分管并直接向董事会

7、和2、其设立的审计委员会报告工作。审计法规部根据《公司章程》《黑龙江省内部审计条例》和《内部控制制度》等相关文件规定，负责母公司内部及所属控股工、商业子公司内审工作。审计部门独立于其他部门，以便保证其工作独立、公正，并配备两名法律专业人员辅助内审工作。近年来，审计部门对公司各部门及控股的子公司资金往来、成本费用、财务核算、经济效益、经营效果、经济责任、管理风险、内部控制体系等均进行年度审计或评审，同时参与公司各项采购招标工作，并对中标的执行情况进行跟踪审计。4、人力资源政策公司秉承“德才兼备，以德为尚”的理念，变革机制，大胆创新

8、，实现人力资源管理新突破，采取竞聘上岗等策略，依靠先进机制，发现、培养新型人才。尊重员工人格，关爱员工，保障员工合法权益，致力于培养员工的认同感和归属感，建立了人力资源规划、岗位设计、招聘选拔和配置、开发培训、绩效管理、薪酬管理、劳动关系管理制度建设等现代人力资