完成率,增长率,公式

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1、完成率、偏差率、同比增长率的计算方法完成率和偏差率计算方法当计划为正，指标结果越大越好时完成率=实绩÷计划×100%偏差率=完成率-1例1：计划销售100万，当期实绩120万，则完成率=120万÷100万×100%=120%偏差率=120%-1=20%当计划为负，指标结果越大越好时完成率=（2×计划—实绩）÷计划×100%偏差率=完成率-1例2：计划利润-100万，当期实绩-80万，则完成率=[2×-100—(-80)]÷-100×100%=120%偏差率=120%-1=20%当计划为正，指标结果越小越好时完成率=

2、（2×计划—实绩）÷计划×100%偏差率=完成率-1例3：计划库存结余100万，当期实绩80万，则完成率=(2×100—80)÷100×100%=120%偏差率=120%-1=20%例4：计划费用占销售比10%，当期实绩12%，则完成率=(2×10%—12%)÷10%=80%偏差率=80%—1=-20%当计划为负，指标结果越小越好时完成率=实绩÷计划×100%偏差率=完成率-1例5：计划员工增长率-10%，当期实绩-12%，则完成率=-12%÷-10%×100%=120%偏差率=120%-1=20%注：此种情况比较

3、特殊，出现的可能性不大。员工计划负增长，通常出现在企业计划大幅裁员的背景下，而此时指标亦可设定为员工压降率，员工压降率属于计划为正，指标结果越大越好的情况。例5的例子仅为说明当计划为负，指标结果越小越好时的计算方法，在实际应用过程中当灵活处理。同比增长率计算方法数字的同比增长同比增长=（今年—去年）÷去年×100%例6：去年销售100万，今年实绩120万，则同比增长=（120-100）÷100×100%=20%例7：去年利润-100万，今年实绩-80万，则同比增长=[-80—(-100)]÷(-100)×100%=

4、-20%比率的同比增长同比增长=今年-去年例6：去年费用占销售比10%，今年实绩12%，则同比增长=12%—10%=2%例7：去年利润率-10%，今年实绩-8%，则同比增长=-8%—(-10%)=2%完成率和偏差率计算公式推导过程实际工作中，计划完成率经常被用来检查工作的进度或计划的完成情况，多用百分数来表示，一般而言，计划完成率越高越好：小于1，表示未完成；大于1，表示超额完成。其基本计算公式为：计划完成率=实际完成值/计划目标值例1：某企业有三个门店，各店2000年销售收入计划目标均为1000万元，当年各门店实

5、际销售收入为分别为：A店1034万元，B店1250万元，C店853万元。则各店2000年销售收入计划完成率分别为：A店1034/1000=1.034=103.4%B店1250/1000=1.250=125%C店853/1000=0.853=85.3%相对于目标值为正向值的情况时，上述算法及其结果毫无问题，亦可据此进行合理的经济评价。比如：例1中，C店未完成计划，A、B两店均超额完成目标，B店最好，C店最差。再看下面的问题例2：由于该企业刚开业，2000年度各店的利润目标均为-20万元（及亏损20万元），各店实际利润

6、结果为：A店-15万元，B店-25万元，C店-35万元。按公式计算各店利润计划完成率，其结果分别如下：A店（-15）/（-20）=0.75=75%B店（-25）/（-20）=1.25=125%C店（-35）/（-20）=1.75=175%现在，仅从计算结果看，A店未完成任务，B、C均超额完成任务，C店最好。但事实上，A店亏损最少，C店亏损最多。应该A店最好，C店最差。一、问题的提出例3：同样是前面那个企业，其2000年度各店市场营销费用的计划目标均为200万元，各店实际支付结果为：A店175万元，B店225万元，C

7、店150万元。按公式计算各店费用计划完成率，其结果分别如下：A店175/200=0.875=87.5%B店225/200=1.125=112.5%C店150/200=0.75=75%现在，仅从计算结果看，A、C店未完成任务，B超额完成任务，B店最好。但事实上，C店费用支出最少，B店费用控制最差。例2、例3中，完成率的计算结果不符合“计划完成率越高越好”的原则，甚至与事实完全不符。不难发现，例2中，利润目标的计划数为负值，也是因为其基期为负值，其完成率的计算结果不再适用“计划完成率越高越好”的原则，而是相反。这里，让

8、我们先换一个角度思考一下计划完成率的基本计算原理:当计划数为正数（例1），完成数比计划任务数少1倍时，计划完成率为0，此时可以认为是计划执行的“基点”；完成数是计划任务数的1倍时，计划完成率为100%，此时可以看作是计划执行的“完成点”。计划的实现过程，无非就是从基点出发，经过努力“抵达”完成点，即实现计划任务数的过程。从这个意义上讲，计划完成率的计算公式应