2013-2017年中国财务公司深度调研与投资战略规划分析报告

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1、前瞻产业研究院[2013-2017]中国财务公司深度调研投资战略规划分析报告15前瞻产业研究院银行业监督管理委员会于2004年7月27日颁布的最新《企业集团财务公司管理办法》中对财务公司的定义是：";;;财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。";;;同时规定我国的企业集团财务公司是独立的企业法人，应自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，财务公司的业务需要依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理。来源网址：http://www.qianzhan.com/rep

2、ort/detail/3dc4be2a20af4378.html目录CONTENTS一、财务公司行业定义与分类2（一）财务公司行业定义2（二）财务公司行业主要分类2·适用于密集型、日常资金流动频繁的企业3这种内部资金中心的组织形式对那些资金密集型、日常资金流动频繁的企业具有特别的意义：3（2）"信用型"财务公司3（3）"全能型"财务公司3二、财务公司行业政策环境分析4（一）财务公司主要监管指标4（二）财务公司法律法规分析7《规定》对境内企业外汇资金集中运营管理进行了进一步改革，主要体现在以下几方面：9（1）有效化解证券投资的存量风险9（2）采取有

3、效措施防范出现新风险10三、财务公司行业发展状况分析13◆财务公司数量规模13◆财务公司资产规模13◆财务公司营收规模13四、中国财务公司行业领先企业13公司背景14六大优势1515前瞻产业研究院一、财务公司行业定义与分类（一）财务公司行业定义银行业监督管理委员会于2004年7月27日颁布的最新《企业集团财务公司管理办法》中对财务公司的定义是："财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。"同时规定我国的企业集团财务公司是独立的企业法人，应自主经营、自担风险、自负盈亏

4、、自我约束，财务公司的业务需要依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理。（二）财务公司行业主要分类广义的财务公司可以分为企业集团附属财务公司和非企业集团附属财务公司，狭义的财务公司专指企业集团附属的财务公司。企业集团附属的财务公司又可分为"司库型"财务公司、"信用型"财务公司和"全能型"财务公司。1、"司库型"财务公司·概念"司库型"财务公司指当企业集团规模发展到一定程度，内部资金管理、运作和风险控制的任务变得越来越重，集团母公司的资金管理职能部门主观上要求成立财务公司进行资金专门管理。因此许多大企业实行司库管理下的内部银行、内部结算中心模式，

5、组建内部资金中心。内部资金中心包括司库和结算中心两个部分。·特点15前瞻产业研究院这一模式要求全集团余缺的资金头寸全部集中于总部的资金中心，由总部资金中心调配管理资金的流动性和币种缺口。司库负责资金头寸的调度，主要是承担流动性风险管理和市场风险管理的职能；结算中心负责将各个业务单元的资金集中管理，通过内部账户对冲或银行体系对交易统一结算。·适用于密集型、日常资金流动频繁的企业这种内部资金中心的组织形式对那些资金密集型、日常资金流动频繁的企业具有特别的意义：第一，它作为资金的提供者，内部的短期信用功能可以减少甚至消除外部融资的需求，调剂内部资金的盈

6、余和短缺，既帮助提高资金效率，又有效的防范风险，节约交易成本和清算成本，最终提高集团和企业效益。第二，它可以通过利率弹性、信用额度等手段监控和促进各个业务单元的经营，且至少从理论上讲集团公司总部有权增加或削减业务单元。第三，内部资金中心具有信息优势，业务单元不能轻易地向总部隐瞒情况。遇到问题时，集团公司总部还有可能提供管理咨询的帮助。（2）"信用型"财务公司·概念"信用型"财务公司指制造业公司为推销其产品，尤其是耐用消费品和大型工业机械设备，往往以租赁或分期付款的形式为客户提供信用。但是这样的做法常常给制造业公司带来财务上的巨大负担，甚至可能导致

7、公司资金周转困难。·特点制造业企业集团就通过建立附属财务公司，将母公司的产品销售业务与应收账款的管理相分离，设立附属财务公司后，销售部门只负责产品销售业务，并且直接从财务公司获得产品销售款，而将信用发放与应收账款的管理移交财务公司处理，从而使制造业公司摆脱了收账、坏账的负担，保证制造业公司更专注于产品的开发、制造和销售等方面的工作。（3）"全能型"财务公司·概念15前瞻产业研究院"全能型"财务公司不仅具有以上两种类型财务公司的业务功能，同时还在很多方面具有金融控股（集团）公司的形态。·特点这种模式下的财务公司，不仅具有银行业务，而且具有证券、保险

8、、租赁等金融业务，可以说是一种金融混合体，一般由多个国家的不同类型的融资公司组成。它的发展得益于金融自由化、多元化与企业集团的跨国经营。