外汇结算方式管理制度

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1、外汇结算方式管理制度　　篇一：酒店外币结算管理制度　　本位币全额进账，公司全年外汇的记账汇率是每一年年初下发的通知中指明的汇率。2.凡因经营需要调进和调出外汇及确定调解汇率，均需经酒店总经理审定，发生的汇兑损益计进当期财务用度。3.购置固定资产、无形资产发生的汇兑损益在购置期间计进资产的价值；提供各项服务、销售商品与经营业务发生的汇兑损益计进或冲减财务用度；清算期间发生的汇兑损益计进清算损益。4.酒店收到投资者用外币付出的投资，按投资当日的外汇牌价折合成记账本位币。5.酒店经评估后有关资产账户与实收资本账户因采

2、用折合汇率不同而产生的折合记账本位币差额，作为资本公积。6.酒店应严格遵守国家外汇管理部分的有关规定，并按时报送外汇收支情况申报表。　　篇二：国际结算制度　　国际结算制度：是各国之间结算债权债务关系的基　　国际结算的特征：按照国际惯例进行国际结算，使实行“推定交货”原理，商业银行成为结算和融资的中心　　光票托收的风险：进口方商业信用风险，银行风险①委托人向托收行提托收行依据托收申请书制作托收指示，连同汇票和商业单据航寄代收行③代收行向付款人提示汇票要求付款④付款人付款⑤代收行将商业单据交付进口方⑥代收行将收妥的

3、款项汇交托收行⑦托收行将款项贷记委托人账户风险分析：进口方：出口方欺诈或货物与绝付款赎单之风险；代收行银行风险　　远期付款交单：④付款人承兑汇票⑤汇票到期，⑥进口方对承兑汇票付款⑦提示行将商业单据交付进口方风险分析：出口方：进口方拒绝赎单、代收行银行风险　　承兑交单：③代收行向付款人提示承兑④付款人⑤提示行将商业单据交付给付款人⑥承兑汇票到期，提示行提示付款人付款⑦付款人（承兑人）对汇票付款。风险分析：出口方：进口方取得单据后拒绝付款。进口方：无风险　　信用证风险防范：出口商的风险与防范：伪造信用”，“提单径寄

4、开证申请人”条款的处理。进口商的风险与防范：提货担保中的风险，成组化商品运输的风险，提单的真伪。银行的风险与防范　　保函业务的基本特点：作为对他人信用不足的辅助性；三方当事人；保函的担保方未必负有第一性的付款或赔偿责任；保函的受益人权益是不可转让的通过通知行开立保函的流程：①申请人和受益人之函的申请。③指示行开立反担保函并要求转开行转开。④转开行将转开保函给受益人。⑤受益人在申请人违约后向转开行索赔。⑥转开行赔付。⑦转开行根据反担保函向指示行索赔。⑧指示行赔付。9指示行向申请人索赔10、申请人索赔　　单据的作用

5、：出口方履约的证明，出口方收款的凭据，进出口报关、纳税的凭证　　商业发票的作用：进出口双方记账凭证，出口方履依据，在不用汇票的情况下，发票替代汇票作为付款的依据，发票还作为统计的凭证、保险索赔时的价值证明，填制其他相关单据的依据　　海运提单的性质：它是承运人或其代理人签发的货约的证明，它是货物所有权的凭证，具有可流通性开证授信额度：开证行对于在本行开户且资信(来自:小龙文档网:外汇结算方式管理制度)良好要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。　　进口押汇：开证行在收到出口商或银行寄来的单据口商，等进口商提货并销售

6、后再收回垫款的短期融资活动　　国际保理业务服务项目：销售分户账管理，应收账国际保理业务的作用：保证在信用额度内安全收商融资，减少托收方式进出口风险，提供多种货币的分类服务，利用银行优势，避免客户外汇风险，对进口商进行资信调查　　包买票据业务的益处：对出口商：转嫁政治风险、信贷规模的影响，减少银行借款并改善公司财务状况，无利率风险，无汇率风险。　　对进口商：获得延期付款的便利，不占用融资额，业务办理简单。对贴现银行：促进业务发展，促进国际贸易发展，不占用信贷规模，可在市场上转让票据，风险较小　　L/C信用证L/G

7、银行保函B/L海运提单D/P付款交单D/A承兑交单T/T电汇M/T信汇D/D票汇　　FEDWIRE美国资金电划系统SWIFT环球银行金融电讯协会CHIPS美国清算所同业支付系统CHAPS英国交换银行自动收付系统INCOTERMSXX：XX年国际贸易术语解释通则　　UCP跟单信用证统一惯例URC托收统一规则　　URCG合同担保统一规则　　URDG见索即付保函统一规则　　篇三：《境内外币支付系统管理办法(试行)》(银发(XX)125号)　　境内外币支付系统管理办法（试行）　　第一章总则　　第一条为加强境内外币支付系

8、统（以下简称外币支付系统）的管理，保障外币支付系统的安全、稳定、高效运行，依据《中华人民共和国中国人民银行法》及有关法律法规，制定本办法。　　第二条本办法所称外币支付系统是指为中华人民共和国境内的银行业金融机构（以下简称银行）和外币清算机构提供外币支付服务的实时全额支付系统。　　第三条外币支付系统由外币清算处理中心负责对参与者和特许参与者提交的支付指令进行接收、清算和转发，由代理结算银