中国银行财务制度

《中国银行财务制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、中国银行财务制度　　篇一：中国银行规章制度　　安徽省分行规章制度学习资料财务管理部试题部分　　一、单选题（每题只有1个正确答案，请在题后括号内填写相应答案的字母）　　1、内部交易平台（mje系统）中的凭证编号规则为（a）。a：机构＋货币＋日期＋顺序号b：日期＋机构＋货币＋顺序号c：机构＋日期＋货币＋顺序号d：货币＋机构＋日期＋顺序号　　2、关于内部交易平台（mje系统）“日记账修改”的描述，错误的是（b）。a：已审批或过账的日记账不能进行修改b：所有录入项目均可进行修改c：已提交但未审批通过的日记账无法进行修改d：录入用户只能

2、修改自己建立的日记　　账　　3、关于总账系统（gls）生成的各货币汇总折人民币损益明细表中5403核算码余额，以　　下描述正确的是　　（b）。　　a：总账系统进行非货币性项目重估产生的汇率变动损益b：总账系统进行货币性项目重估产生的汇率变动损益c：总账系统与核心银行系统之间的汇率差异d：总账系统与新外币买卖系统之间的汇率差异　　4、不在内部交易平台（mje系统）中计提应收、应付利息的核算码是（c）。a：9131存放中央银行b：7056存放银行同业c：8401承兑汇票保证金d：　　8287停办产品　　5、关于内部交易平台（mje

3、系统）中“日记账过账方式”的描述，正确的是（c）。a：手工过账与系统过账b：核准过账与直接过账c：单笔过账与成批过账d：以上均不正确　　6、对于单一公司客户、金融机构客户的单笔金额超过（b）元（含）以上的损益事项，　　在内部交易平台（mje系统）创建“日记账”时，应按规定逐户、逐笔在行信息“说明”栏　　位录入对应的客户号。　　a：1000b：XXc：3000d：5000　　7、内部交易平台（mje系统）中手续费收入隔日冲销账务，需要提交（）。a：手续费收入隔日冲正申请书b：特殊业务调整申请书c：mje系统入账申请书d：2999

4、0glif文件调整交易申请书　　8、下述柜员操作错误因素中，不是导致临时存欠不为零和跨系统往来不匹配类总账差异　　的共同因素是（）　　a：交易金额错误b：提示码选择错误c：业务处理不同步d：责任中心选　　择错误　　9、暂付款项必须（），暂收款项必须（），严禁暂付暂收账户透支。a：先借后贷、先贷后借b：先贷后借、先借后贷c：均是先收后支d：均　　是先支后收　　10、某日某借款企业归还300万元，其在我行贷款余额300万元，尚欠我行利息19万元　　和诉讼费垫款6万元，柜员办理该企业还款交易时应录入的还本金额是（）万元。1a：300

5、万元b：281万元c：275万元d：294　　万元　　二、多选题（每题有2个或2个以上正确答案，请在题后括号内填写相应答案的字母）　　1、关于内部交易平台（mje系统）中“日记账冲销”的描述，正确的是（）。a：未过账的日记账不可冲销b：其他用户录入的账务可以冲销c：已过账的日记账不可冲销d：已冲销过的日记账不可二次冲销　　2、蓝图投产后错账冲正交易的基本原则主要有（）a：必须履行授权审批手续b：采用金额相等、借贷相反的“蓝字冲正”记账　　方式　　c：应由原始记账机构负责冲正操作d：先冲销原有错误记录，再补录新的正确分录　　三、

6、判断题（请根据题意在括号内打“√”或“×”）　　1、收取客户的手续费收入应在内部交易平台（mje系统）中进行入账及隔日冲正。(×)　　2、暂付款项挂账无论金额大小均须按规定程序审批，并需逐笔填制入账申请。　　(×)答案部分　　一、单选题（每题只有1个正确答案，请在题后括号内填写相应答案的字母）　　1、a2、b3、b4、c5、c6、b7、a8、d9、a10、　　d　　二、多选题（每题有2个或2个以上正确答案，请在题后括号内填写相应答案的字母）　　1、ad2、abcd三、判断题（请根据题意在括号内打“√”或“×”）　　1、×2、×

7、电子银行部试题部分　　一、单选题（每题只有1个正确答案，请在题后括号内填写相应答案的字母）　　1、申请企业网银服务的单一客户应填写以下（a）表格。a、《中国银行股份有限公司网上银行服务申请/变更表（表1.企业客户基本信息表）》b、《中国银行股份有限公司网上银行服务申请变更表（表2.账户及权限信息表）》c、《中国银行股份有限公司网上银行服务申请/变更表（表3.集团理财服务信息表）》d、以上表格均需填写　　2、关于代收业务，以下说法正确的是（a）。a、企业客户制作批量文件时，中行账户和他行账户不能维护在一个批量文本内b、企业客户制

8、作批量文件时，属于中行不同一级分行的个人账户不能维护在一个批量文　　本内　　c、企业客户制作批量文件时，属于不同银行的账户应按银行分别维护d、企业客户制作批量文件时，中行的借记卡、活一本和普通活期账户不能维护在一个批　　量文本内　　3、在新线中bancslink柜台使用“企业