公司内部牵制制度

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1、公司内部牵制制度　　篇一：XXX有限公司内部控制制度　　广东宝丽华新能源股份有限公司　　内部控制制度　　第一章总则　　第一条为强化公司内部管理，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高信息披露质量，实现公司治理目标，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规和及《公司章程》的规定，制定本制度。　　第二条公司内部控制制度是为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。　　第三条内部控制的职责：　　董事会：全面

2、负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估；　　总经理：全面落实和推进内部控制制度相关规定的执行，检查公司职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；　　公司职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。　　第二章内部控制的原则和目标　　第四条公司内部控制制度的原则：　　（一）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；　　（

3、二）内部控制符合国家有关的法律法规和本公司的实际情况，　　要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；　　（三）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设臵和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；　　（四）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。　　第五条公司内部控制的目标：　　（一）遵守国家法律、法规、规章及公司内部规章制度；　　（二）提高公司经营的效益及效率；　　（三）保障公司资产的安全、完整；　　（四）确保公司信息披露的真实、准确、

4、完整和公平。　　第三章内部控制的主要内容　　第六条公司内部控制主要指专业系统的内部风险管理和内部控制：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。　　第一节环境控制　　第七条环境控制包括授权管理控制和人力资源管理控制。　　第八条授权管理控制的主要内容：通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、职能部门及公司下属全资子公司、控股子公司的具体职责范围；董事会组织制定相关细则并负责具体实施和改善。　　股东大会：《公司章程》及《股东大会议事规则》明确股东大会的职责权限，规范其运作程序，规定以下事项

5、须由股东大会讨论：　　(一)决定公司经营方针和投资计划；　　(二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、　　监事的报酬事项；　　(三)审议批准董事会的报告；　　(四)审议批准监事会报告；　　(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；　　(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；　　(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议；　　(八)对发行公司债券作出决议；　　(九)对公司合并、分立、解散和清算或者变更公司形式作出决议；　　(十)修改本章程；　　(十一)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；　　(十二)审议批准第四十一条规定

6、的担保事项；　　(十三)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项；　　(十四)审议批准变更募集资金用途事项；　　（十五）审议股权激励计划；　　（十六）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。　　董事会：《公司章程》及《董事会议事规则》明确了董事会的职责权限，规范董事会内部机构及运作程序，充分发挥董事会的经营决策中心作用。董事会对股东大会负责，并行使下列职权：　　（一）召集股东大会，并向股东大会报告工作；　　（二）执行股东大会的决议；　　（三）决定公司的经营计划和投资方案；　　（四）制订公

7、司的年度财务预算方案、决算方案；　　（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；　　（六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；　　（七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；　　（八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；　　（九）决定公司内部管理机构的设臵；　　（十）聘任或者解聘公司经理、董事会秘书；根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；　　（十一）制订公司的基本管理制

8、度；　　（十二）制订本章程的修改方案；　　（十三）管理公司信息披露事项；　　（十四）向股东大会提请聘请或更换