浅析基层商业银行的反洗钱

《浅析基层商业银行的反洗钱》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、我与反洗钱同在浅析基层商业银行的反洗钱摘要：洗钱是犯罪分子掩饰或者是隐瞒非法收益的一种手段，具有很大的危害性，严重威胁着我国社会和经济的稳定，应予以严厉打击。银行的经营活动以货币、资金为主，鉴于其经营的特殊性，银行成为洗钱犯罪活动的温床，尤其是随着金融形势的日益复杂化，基层银行反洗钱工作面临着巨大的挑战，因而，我国应当不断加强基层银行反洗钱工作。本文就当前基层银行反洗钱工作进行剖析，并提出相应的应对措施和建议。关键词：洗钱；基层银行；犯罪；对策1.概念解析1.1洗钱以及具体表现刑法明确规定，所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈骗、贪污、

2、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益，通过各种手段，包括化整为零、从事投资、购买证券等形式，掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法，而且操作手法具有较强的隐蔽性，具体表现在：一是现金存取等传统业务，通过多家银行大量开户、销户，频繁转移资金，并利用储蓄通存通兑功能化整为零，有意逃避监测；也有资金借贷、票据融通等新兴业务，利用银行电汇功能办理大额异地汇款；二是存在于货币市场，也存在于资本市场；三是有绕过存款实名制和账户管理相关规定的行为，也有金融机构内外勾结的现象[1]王洪斌.关于我

3、国反洗钱工作中存在问题的研究[J].时代经贸,2007,(5).1]。1.2反洗钱以及重要性《反洗钱法》所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的，通过轻松掠夺的金钱，实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环，破坏社会稳定；二是扭曲了社会资源配置，扰乱了正常的市场经济秩序；三是动摇社

4、会信用，对金融稳定造成严重影响；四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行，危害国家经济安全；五是严重损害社会公平，助长和滋生腐败；六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击，及国内存在的大量非法资金洗钱的需求，我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓，迫在眉睫[2]孙玉刚.论新形势下银行业的反洗钱工作[J].武汉金融,2007,(3).2]。1.3基层银行在反洗钱工作中的地位近年来，随着改革开放的不断深入，社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额

5、和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，-5-我与反洗钱同在各金融机构以此为依据，结合本部门的特点，制定了具体的实施办法，加大了商业银行在反洗钱中的的地位和作用。首先，商业银行是经营货币的企业，犯罪分子在放置、离析和归并洗钱“三部曲”中，银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色。其次，银行具有发现洗钱的业务和技术的条件。银行从事货币经营业务，为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。同时，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存

6、客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪[1]张燕玲.金融业反洗钱问题研究[J].国际金融研究,2009,(11)1]。第三，如果银行没有发现被不良客户所利用，或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱，银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道，社会公众就不可避免地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑，动摇银行的信用基础，其后果是可想而知的。2.当前基层银行反洗钱存在的困境《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务：1、建立客户身份识别制度；2、建立客户身份资料和交易记录保存制度；3、建

7、立健全反洗钱内部控制制度；4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军，具有发现洗钱活动的业务和技术条件：一方面，银行为客户办理资金存取、汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件；另一方面，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪[2]黎和贵.中国式的洗钱手法及治理对策[J].深圳金融,2003,(5)2]。但由于基层商业银行所处地位，在实际工作中还存在一定的难度。2.1意识淡薄，认识不足多数金融机构高级管理人员对工作人员的反洗钱教育还不够深入，银行员工普遍缺乏反洗钱的意识和经验，甚

8、至认为反洗钱是高层的事，与基层银行业务关系不大，反洗钱意识淡薄[3]欧阳卫民.国际反洗钱的现状和趋势[J].中国金融,2005,172]。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视，银行员工缺乏反洗钱的意识和