商业银行约束制度体系的构建

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1、商业银行约束制度体系的构建 　　内容摘要:本文提出了商业银行约束制度体系的构成要素,并提出了顾客约束要素和顾客约束制度系统构建的创新问题,尤其着重研究了通过内部约束系统和外部约束系统的和谐耦合,来均衡构建商业银行公司治理结构的约束制度系统。 　　关键词:商业银行公司治理结构约束制度和谐耦合 　　我国商业银行公司治理结构的制约机制还存在着结构缺陷,主要体现为内部约束制度系统和外部约束制度系统的不健全和要素缺失,由此猜需要对商业银行约束制盂度体系的构成要素加以妖分析,并从内部约束系敛统和外部约束系统的和瘴谐耦合管理角

2、度加以研涟究。 商业银行约束制度孩体系的内部要素 　　商助业银行的约束体系,即君股东大会约束、董事会佛与监事会约束、管理者掩人格化约束和员工工会采约束等是公司治理结构朱的内部约束制度系统。终 (一)股东大会的约束窃要素 　　股东大会是商酶业银行公司治理结构中兼的最高权力机关,而我扭国商业银行的国家股东园处于控股地位,但正是罩由于国家控股的商业银糟行其出资人处于缺位状阎态,导致了股东大会的浚约束机制处于结构性缺插失的状态,从而导致了纸股东大会最高权力机构谢的权力虚拟化。 　　因汹此,我国商业银行在产矣权改革改制过程

3、中,要戌通过进一步明确股东大麦会的议事规则、运作程醛序等措施,充分发挥股锄东大会作为商业银行最磁高权力机构在治理结构猎中的作用。真正在规范捻董事会成员的构成和选劝聘程序、确保专家治理宴和适当规模等方面起到著最高权力的作用。同时滞在明确董事会职责、设撤立执行董事、建立独立淌评价机制等方面切实履腑行股东大会的权限。股潘东大会可以授权监事会道聘请管理咨询公司对董臻事长和董事会成员进行整绩效评估,要求董事会屹对银行经营管理层的监含督和激励形成定期评估挎的机制,并由监事会向揽股东大会报告并向董事腆会反馈结果,真正建立览起有

4、效运行的股东大会扛约束机制。 (二)董事吭会与监事会的约束要素疤 　　我国《公司法》规兴定董事会和监事会是分削开的,监事会对董事会肖的经营决策行为负责监吝督并有提议召开股东大鸳会的权利,但我国商业戳银行的监事会约束机制甘并没有建立在有效运作侠的基础之上。按照我国毒《股份制商业银行独立浙董事、外部监事制度指帧引》的规定,我国商业妻银行董事会中至少应当恩有2名独立董事,从国活际惯例和商业银行公司销治理结构约束机制的实测际运行情况来看,我国童商业银行独立董事的数看量显然不够。 　　因此艺,我国商业银行要逐步听增加独立董

5、事的数量,伸并提高质量,通过独立枢董事的公正监督以达到俘防止董事会和经理人员矣相互勾结,保证股东利颐益的目标。在我国公司哩法律制度的设计上,增邦加独立董事,成本不高可,但成效明显(顾功耘井,XX)。 (三)管理诱者人格化的约束要素 　痉　商业银行的运行载体昂和执行主题,最终都必冬然要表现为人,因而商哑业银行是人格化的企业淑,企业制度也是人格化叭的企业制度,也就是说视对经营决策和经理人的榴监督管理要转化为管理点者人格化的激励约束和涤自我约束行为。为协调李所有权与经营者之间利募益,可以采取两大类措邢施:第一类措施是通

6、过聪外部力量约束经营者行丘为或提高企业家的素质桥;第二类措施也是治本烃措施,是采用利润分享要式的激励机制使所有者藐与经营者的利益趋同。艺 　　由于银行高级经营搐管理层事实上拥有对商夷业银行资源的投票权、庶支配权和决策权,他们稠是否运用“企业家人格震”为银行创造利润,在胰很大程度上影响到银行瞪或者银行分支机构的经淹营管理状况。因此,必傈须以适当的激励方式形折式给予这些高级经营管瓣理人员以一定的剩余索鱼取权,同时加大对经营弦结果的监控、考察和评徐估,促使这些拥有事实棵上投票权的人员对投票愿后果承担一定的风险责唯任。

7、(四)员工工会的课约束要素 　　公司治理妹结构的本质是决策管理掌层和员工层之间的剩余磐索取权共享的分配问题枝,员工代表大会或是员南工工会是公司治理结构整不可或缺的主体部分,隔所以加强员工代表大会恿或员工工会在权利范围篷内对决策管理层的约束郴,是商业银行市场化经咒营的必由之路。为激活浇员工的积极性,吸引和募留住优秀人才,可以在配合理的薪酬制度基础上规,采取选举职工代表进叹入董事会的模式,鼓励腾员工参与并监督银行的袜决策和管理;另外可以袋使员工持有股份制商业雍银行一定数量的股份,霸使内部员工在持股期内病获取的利益与所

8、有者、震经营者的利益趋同,以斑此来激发员工在公司治队理中发挥更加积极的约炎束作用。 商业银行约束舱制度体系的外部要素 　习　商业银行外部约束系著统体系,即会计信息披瘴露制度约束要素、审计况制度约束要素、市场法诗制约束要素、经营合同蕊约束要素和顾客选择约朝束要素等是公司治理结垂构的外部约束制度系统搪。 (一)信息披露制度瘴的约束要素 　　依据《沪中华人民共和国公司法症》、《