金碟财务软件手册——凭证审核

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1、金碟财务软件手册——凭证审核凭证审核从4-1界面中，您可以清晰地看出凭证处理的主要业务流程。当您输入记账凭证后，就需要相关人员对这些凭证进行审核。在这里请您注意的是制单人与审核人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核签章。凭证一旦进行了审核，就不允许对其进行修改和删除，用户必须进行反审核操作后才能对凭证进行修改和删除。对输入的凭证进行审核，有单张审核和成批审核两种方式：一、案例说明案例：继续第一节的案例，我们对刚才录入的“银-3”号凭证进行审核和反审核。操作流程：1、通过“文件”菜单下的“更换操作员”功能切换系统操作员。如：

2、更换操作员为“董为民”。2、单击账务处理模块的<凭证审核>功能，系统进入凭证序时簿界面，将光标定位于“银-3”号凭证，单击菜单栏中的“审核”按钮，系统进入凭证界面，单击菜单栏上的“审核”按钮，凭证下方的审核人即打上“董为民”的名字，表示这张凭证被审核。3、审核后，当再次点击“审核”按钮，审核人的名字将会去掉，表示这张凭证被反审核。 图4-16二、单张审核用鼠标点击图4-1中的凭证审核，系统会弹出菜单，您选择其中的单张审核，即进入凭证的单张审核状态。系统进入记账凭证窗口，在此窗口中您可以对记账凭证审核。此窗口中的项目不能修

3、改，只能查看。查看完毕后可以对此张凭证审核并签章，按下按钮或“F3”即表示审核通过，并在审核人处进行了签章，您可以利用记录移动器对多张凭证进行审核。如果记账凭证已经过审核，则在按下按钮后会消除原审核签章，该凭证即变为未经审核状态。要修改已审核过的记账凭证时，必须先销章，然后才能修改。三、成批审核金蝶KIS标准版提供了成批审核、成批销章功能，以便减少由于因单个凭证审核或冲销时花费您许多时间。用鼠标点击图4-1中的凭证审核，系统首先需要您过滤出您所需要审核的凭证，在会计分录序时簿文件菜单，单击‘成批审核’或Ctrl+H时，系

4、统弹出对话框：“批量审核序时簿中的凭证吗？”如单击“是”后，系统随即出示一份审核报告，如图4-17所示。成批销章的具体操作类似成批审核。 图4-17凭证检查凭证检查是系统进行针对输入凭证的合理、合法性检查的简称。其检查范围及标准有：A.是否按照账套选项设定的条件。B.是否遵循基本的凭证输入原则，如借贷不平衡等。C.用户自行设定的检查条件。D.凭证字所许可的会计科目范围等等。在会计凭证输入完成后，您随时可以检查凭证，单击<凭证检查>按钮即可弹出如图4-18所示的凭证检查条件输入窗口，可以输入相应的条件，检查当前期间的凭证，

5、并显示图4-19示的检查结果。 图4-18 图4-19 1.日期范围：当前期间的开始日期和结束日期。2.凭证字：确定要检查属于哪一种凭证字的凭证，系统在此默认全部凭证字，但您可以用下拉按钮根据需要进行选择。3.凭证号：确定要检查凭证号的范围，当凭证字为非全部凭证字，如“现付”的情况下，您才可以输入凭证号的范围，否则系统默认为灰色不可选。4.制单人：凭证的制作人，系统默认空白表示全部制单人。5.包括已过账凭证：当选择此选项时，表示包括当前期间已过账的凭证，系统默认为未过账凭证。 凭证过账凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根

6、据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过过账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。这其中的内容只能由会计人员自已检查。注意事项：为了方便用户对已经过账凭证的修改，系统提供了反过账的功能（Ctrl+F11），进行反过账、反审核的凭证就可以进行修改和删除了。系统在过账时，会根据您在账套选项中是否选定了“过账前凭证必须经过审核”选项对凭证审核进行控制，如果选择了“过账前凭证必须经过审

7、核”选项，则在过账时，系统会检查记账凭证是否经过审核。否则，系统不对凭证是否经过审核进行检查，直接过账。尽管金蝶KIS标准版在录入会计凭证时已经进行了较严格的检查工作。但在凭证过账时，系统还要进行更进一步的严格检查，以防止账务数据产生错误。凭证过账是一项十分简单的操作，您可以在过账向导的带领下，轻松的完成过账操作，过账可分为以下几个步骤进行：第一步、在账务处理窗口中单击〈凭证过账〉按钮，系统进入提示信息窗口，如图4-17所示。在窗口中，系统会提示您在凭证过账之前需要完成的准备工作，如果您还没有准备好，您可以改变主意，按下

8、〈取消〉按钮，停止过账。按下〈前进〉按钮，系统就带您进入到了凭证过账的第二个操作步骤，如图4-20所示。 图4-20 第二步、对凭证号连续性处理的选择。系统在这里为了给用户灵活的操作提供方便，未对凭证号的连续性做严格的限制，而把控制权交给了用户自已。在这里您可以针对您对凭证号连续性的要求的高低来进行选择，如图4-21