建筑装修工程有限责任公司财务管理制度

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1、建筑装修工程有限责任公司财务管理制度　　建筑装修工程有限责任公司财务管理制度　　为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　1、会计的职责：　　按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。　　收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。　　紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。　　

2、与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。　　按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。　　遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。　　完成经理部领导交给的其他任务。　　2、出纳的工作职责建筑装修工程有限责任公司财务管理制度　　建筑装修工程有限责任公司财务管理制度　　为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　1、会计的职责：　　按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算

3、、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。　　收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。　　紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。　　与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。　　按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。　　遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。　　完成经理部领导交给的其他任务。　　2、出纳的工作职责　　认真执行现金管理制度，根据财务会计审核

4、签字的收付款凭证办理款项收付，并在登记后将收付款凭证返回会计。　　建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。　　严格支票管理制度，编制支票使用档案。　　积极配合银行做好对帐、报帐工作。　　配合会计做好各种帐务处理。　　遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密　　完成经理部领导交给的其他任务　　1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。　　2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。　　1、公司财务部采取印鉴分管制度，出纳

5、一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由总经理监管。　　2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报总经理。　　3、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经总经理批准后方可购买。　　4、报账发票需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,总经理签字报销。　　5、外出办事交通费，视具体情况由会计主管及总经理审批后方可报销。　　6、费用报销的程序是：报销人收集原始单据→会计初步审核同意→总经理签字同意→会计制凭证→出纳付款或会计制凭证冲帐。　　7、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。　　8、报销金额，不能有任何涂改，涂改后的报销凭

6、证，不能报销。　　1、采购人员、项目经理、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理1万元，总工5000元，办公室主任1000元，部门负责人1000--3000元，其他人员视具体情况而定。　　2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→总经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。　　3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。　　4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。　　5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。　　6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活

7、动可由各部门负责人签字负责，1000元以上的必须由总经理同意，否则不给予报帐。　　上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，总目经理签字同意后，灵活变通处理。　　1、支票由出纳管理，出纳开具支票，应由会计审核。　　2、项目负责人有需要领用支票需经总经理特批方可跟出纳领用。　　3、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。　　1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个