发货和开票管理制度

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1、发货和开票管理制度　　篇一：产品出库及开票管理制度　　xxxx有限公司　　办理产品出库及申请开票管理制度　　为了规范仓库产成品出库销售发货及开具增值税专用发票等业务流程，严肃并完善公司生产经营的日常管理，现制定本制度。　　一、产成品出库发货管理：　　1、公司办理销售产成品发货前，应由销售部门严格按照所对应的销售合同签订的产品品种及数量开具产成品发货申请单，经主管、总经理审批后送交财务部门核实所拟发货产成品批次（合同）的货款收款状况，财务部门确认已实收货款按合同执行无误后，在该申请单上加盖“财务审核专用章”。　　2、销售部经办业务人员将经财务审核盖章确认的发货申请单送交仓

2、库，由仓库管理员按申请单所列品种及数量认真核对产成品库存并备货，备货后由仓库管理员填写正式的《产成品出库单》，出库单上需经仓管员与销售部门经办人共同签字确认。　　3、《产成品发货申请单》一式四联，一联销售经办业务员自留存查，一联送交仓库备货存查凭据，一联需开票时由仓库转交财务作开票附件资料，一联备交门卫保安做“出门证”使用。　　4、《产成品出库单》一式四联，一联仓管员留存并登记仓库账簿，一联暂由仓库保管员保管，待需开发票时转交财务部作开票附件凭据，一联由销售部门经办业务员留存备查，一联备交门卫保安作出门放行附件凭证。　　5、公司门卫保安员在收到销售部门经办业务员送交的已

3、办好相关审批后的《产成品发货申请单》及《产成品出库单》两种单据后，认真核对并清点实际装货的品种及数量，确认与所出示的单据无异后方可准许放行出门。　　二、开具发票管理：　　1、公司销售产成品已经发货需要开具发票时，由销售部门经办业务员填写《公司开具增值税发票申请单》经相关负责人审批后，附对应的销售合同复印件、产成品出库单（由仓管员提供）、加盖财务审核专用章的“出门证”联（由仓库提供）等单据资料一并送交财务部门，办理具体开具发票事项。　　2、如遇新销售客户首次开具发票的，还需提供该客户单位的《营业执照》副本及《国税税务登记证》副本复印件（如是传真件要求清晰可见，热敏纸的传真

4、件要重新复印提交财务）。　　3、财务人员应认真核查开票申请资料及对应销售合同货款回笼金额，确认无误后方可开具发票；如经核查开票资料(转载于:小龙文档网:发货和开票管理制度)不齐备或实收货款未按销售合同约定执行的，财务人员有权拒绝开票，待手续完善并符合开票规定时，再实时开具发票。　　三、本制度自下发之日起实施，请相关部门遵照执行。　　xxxx有限公司　　篇二：销售开票制度及流程　　天津东方雨虹销售项目开发票管理制度　　一、目的　　为满足客户开发票的要求，保证开具销售发票的真实性准确性，确保公司开发票流程的规范性，特明确以下开具销售发票管理制度：二、开具发票的管理要求：　　

5、合同签订后，业务员根据合同签订的项目名称和客户名称发货，发货完毕后，依据实际发货内容，申请开具发票，严禁给第三方开具。　　开发票原则是发货后方可开具，客户要求先开发票后付款情况，需业务员确认发货时间、回款时间，如发货及回款有问题，需退回此发票。　　增值税专用发票需提供资料：首次开具需提供客户的营业执照、税务登记证（有一般纳税人资格）、组织机构代码证复印件及开票资料并加盖公章；开具增值税普通发票:需要提供与合同一致的客户名称和纳税人识别号。　　业务员应及时申请开票，当年内发生的业务需要开发票的必须在12月31日前申请开票，特殊情况不能在12月31日前开票的可延长1个月时间

6、即至次年1月31日，逾期不再开具发票。三、开发票流程：　　1、开发票前，业务员根据已发货的产品，填写开发票申请表，包括：项目名称，客户名称，客户纳税人识别号，品名，数量，单价，金额。客户名称与合同签订名称一致；品名、数量、单价与实际发货一致。　　2、部门经理审批。　　3、销售会计审核开发票申请表的相关信息，确认能否开具，4、销开票会计开票。　　5、销售会计加盖发票专用章，业务员领取并登记，按期返回客户签收的发票复印件。　　6、销售会计进行归档。　　四、本制度适用天津东方雨虹防水工程有限公司有开具销售发票的所有人员。五、附则　　1、本制度涉及的流程及表单包括：销售项目开票

7、流程、《开销售发票申请表》2、本制度由财务部负责管理和解释　　3、本制度XX年2月10日首次建立，建立后的版本自XX年2月10日起执行。　　附则：　　开销售发票申请表　　篇三：公司发票管理制度　　公司发票管理制度　　第一章总则　　第一条为加强财务监督，进一步规范公司的发票管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。　　第二条本规定所称发票包括：一是国税局出售的普通发票和增值税专用发票。二是地税局出售的饮食服务业、旅游业、娱乐业、广告业和其他收入发票。三是由国务院有关部