公司支票管理制度

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1、公司支票管理制度　　篇一：支票管理制度　　公司支票管理制度　　为了加强支票（现金、转帐支票）的使用和管理,明确支票的购买、保管、使用（领用、支付）、收取、进账等环节的岗位职责和业务流程,依据本单位的实际情况制定本制度。　　一、领购出纳员根据业务需要，报经会计，按照银行规定到开户行购买，同时做好《支票购、用、存登记簿》登记工作，年终，做好作废支票及登记簿同银行账的归档工作；　　二、保管出纳员负责保管空白支票（做到“三防”，即防盗、防火、防潮）。严禁空白支票和印鉴同时存放一处，避免被盗用；禁止空白支票加盖完整印鉴

2、；　　三、银行预留印鉴保管使用出纳员保管、使用法人私章，会计保管、使用公司财务印鉴；严禁相互交接印鉴使用，代为盖章。违规使用造成损失的双方负责；出纳、会计不在，印鉴交第三人保管使用，并做好使用记录；　　四、预领业务人员填写《支票预领单》，并按规定由主管审批，到财务办理支票借款业务；　　五、填开出纳员对公司规定权限内，并符合规定手续的《支票预领单》填写支票。超出规定权限的，报总经理批准后填写支票。开票前核对银行存款可用余额,禁止签发空头支票、远期支票；填写要素要齐全；金额事先难以确定时,予以限额，并填写日期、收

3、款人(或单位)名称、用途；　　六、盖章会计对《支票预领单》及已开支票进行复核，对符合公司规定权限及手续、填写无误的加盖财务印鉴。对超过权限的，非经常业务电话总经理确认后盖章。严禁会计对不符合规定的支票盖章；　　七、领用业务员负责保管已领支票的安全使用，保管至收款方签收为止；　　八、挂失支票被盗或遗失，业务员、出纳员在第一时间到银行办理挂失止付，同时上报公司。采取补救措施无效给公司造成经济损失，责　　任人按损失金额100﹪赔偿并进行相应处罚；　　九、核销预领支票实行领取登记、用完核销制度。以支票付款的，支票头要

4、求收款人签名（盖章），取得发票后业务员按报销程序办理核销手续；　　十、收款屈臣氏付款，会计负责通知综合岗安排收款，并负责跟踪、填制《屈臣氏应收款回款进度表》；其他客户（非发票户）付款，出纳员开具一式三联收据，收款员凭单收款，未经公司批准原则上不收取远期支票。收款员对客户支票进行初审（检查收款单位、日期、金额大小写是否一致、印鉴是否模糊等），收回当日交出纳员；　　十一、进账出纳员对收到支票进行审核，无误交会计盖章背书，当日或次日交银行办理进账，并跟踪款项到账；对公司同意收到的远期支票，出纳员负责保管，到期办理进

5、账；　　十二、本规定自公司批准之日起实施。　　韶关市曲江区南港储运有限公司　　XX年11月01日　　篇二：支票管理制度(操作流程)　　支票管理制度　　为加强支票管理，严格银行结算制度，堵塞票据使用管理中的漏洞，进一步规范操作，严肃财务制度和财经纪律，特制定本制度：　　一、银行支票由财务部出纳人员根据用量到开户银行购买，购买的支　　票要按顺序号登记。　　二、支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用，防止　　支票遗失给公司造成损失。　　三、出纳人员应及时准确地记录往来业务，准确掌握银行存款余额，　　定期

6、与银行对帐单核对，每月做银行余额调节表，发现问题及时解决，做到帐帐相符，帐款相符。　　四、实行支票印鉴分管制，支票由两人共签，印鉴由两人共管，加强　　内部牵制与审核。　　１、支票、公司印章由出纳保管。　　２、法人印章由主办会计保管。　　五、支票借出时，应由出纳登记使用情况(建立支票使用登记薄)，并　　由借支票人签字盖章。如遇不清楚购买货物金额时，尽可能封上最大可能的额度。　　六、借支票人借到支票后，要妥善保管，不得涂改，丢失。如有丢失，　　应及时通知财务部，并登报声明挂失，如造成不良后果，概由借票人负责。　　

7、七、借支票人必须在取走支票一日内报帐，如遇特殊情况，次日必须　　报帐，否则按支票金额的%/天进行考核；在报帐时，必须拿回支票复印件，以便和支票存根核对编号、金额、单位等情况，否则一次考核10元。　　八、借支票时，必须有部门主管签字，以防重复拿票。　　九、严格银行结算制度：　　1、不准签发空头支票和无效支票。　　2、不准签发远期和过期支票。　　3、不准出租，出借或转让支票。　　4、不准签发印章不全、印鉴不符的支票。　　5、不准一人保管签发支票的各种印章，支票和印鉴要妥善保管，下班时将支票放到保险柜内并将钥匙带走

8、。　　十、出纳人员应每天在公司晨会上通报支票报帐情况，如因出纳人　　员催办、通报不及时或要求不严时，应对出纳人员一次处罚20元。　　篇三：支票管理制度　　支票管理制度　　1　　目的因支票具有变现能力较差，容易伪造等特殊性，为规范分公司支票管理，系统性减　　少支票风险，保证我司支票安全，特对支票管理做如下规定：　　2　　收客户支票管理收支票客户审查收支票客户审查中业务部门职责如下:　　业务部门应对收支