转账支票管理制度

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1、转账支票管理制度　　篇一：支票使用与管理规定　　支票使用与管理规定　　第一章总则　　第一条为了加强集团总部及下属成员公司支票的管理，保证货币资金的安全，规范财务会计工作秩序，特制定本规定。　　第二条本规定适用于集团总部及下属各公司。　　第三条公司负责人、财务负责人对本公司的支票使用负管理责任。　　第二章支票的购买与使用　　第四条支票由公司出纳员负责购买。　　第五条对购买的空白支票要妥善保管，空白支票与印鉴章要分开存放。　　第六条公司对购买及发出领用的支票要设专簿按支票号码的顺序进行领出登记，并要由领用支票的人员签名。领出的支票要

2、及时回笼办理报销手续。　　第七条公司使用支票必须严格执行授权批准程序，严禁未经批准将支票交予他人使用。　　第八条公司原则上不允许发出空白支票，特殊原因如发出的支票额在1万元以下暂时不能填上金额的，出纳要在对应的金额栏上写上压码符号，并尽可能将收款单位的名称写上，支票领用人有责任将未填上准确金额的小额支票在交给受票方时准确填上；如支票金额超出1万元的，收款单位及支票金额一定要填上。不允许将未压码的支票或填上大额金额未写收款人的支票交给客户。　　第九条支票使用人将支票交给客户或受票方，要相应取得对方的　　收款发票或收据；如客户业务人

3、员来公司收款或将支票交给客户的业务员，除了取得对方的收款发票或收据外，还要将该支票的支票头交与对方签名，以证明该支票已交付了给对方。　　第十条公司不能由一人保管支付款项所需的全部印鉴章，公司会计主管要加强对开出支票的监督管理，公司会计主管对出纳员的每一笔支票支出负有审核责任（主要是审核发出的支票是否已经过批准，批准的金额与支出的金额是否相符）。不能在空白支票上先盖上财务专用章交由出纳员发出支票。　　第十一条支票作废，要盖作废标记，作废的支票与支票头要一起存放，并在支票使用登记薄上进行作废登记。　　第三章处罚　　第十二条对违反支票

4、管理规定的人员，将对有关直接责任区处以100-500元罚款，严重的给予降薪、直至开除处理；违反规定触犯刑法的，交公安机关处置。如造成公司经济损失的直接负责人要承担赔偿责任。　　第四章附则　　第十三条本规定由集团公司财务部负责解释。　　第十四条本规定自发布之日施行。　　篇二：支票管理制度　　支票管理制度　　一、支票的使用　　1．企业人员需用支票，领用时应事先将支票登记好，填写收款单位、支票用途、支票号码、预计用款金额等，由经手人在挂支单上签字或盖章。其他人员因工作需要购买物品或支付有关费用需借用支票时，要逐项登记日期、支票号码、款

5、项用途、用款限额，并由借用人签字。财会人员在签发支票时，必须填写好日期、抬头、用途，金领大、小写，遇有特殊情况，也必须填写日期、抬头用途。　　二、支票的管理　　1．空白支票和支票印鉴，必须设专人负责保管。支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。　　2．财会部门要建立严格的支票管理制度。必须指定专人负责支票的购买及使用，并建立支票登记本，按照支票号码逐一进行登记。对已签发出的支票，要及时催报注销，并定期核对，做到心中有数，发现丢失短少，必须及时查找，同时向领导汇报。　　5．支票管理人员或使用人员一旦发现支票丢

6、失被盗，应立即查找，及时向领导汇报，并向财会、保卫部门反映，迅速到银行办理挂失手续，向公安部门报案。　　6．签发支票时，支票用途项内容要填写真实、齐全，字迹要清晰，不得更改大小写金额，为避免签发空头支票，财会人员应准确地控制银行存款余额，及时正确地记载账务，定期与银行对账单进行核对，发现问题及时解决。　　7．严格结算办法，必须做到：　　（1）不准签发空头支票；　　（2）不准签发远期或空期支票；　　（3）不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用；　　（4）不准将支票做抵押；　　（5）不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。　　8．

7、支票使用要求　　（l）支票金额起点为100元。　　（2）支票有效期5天；背书转让地区的转账支票付款期为15天（自签发的次日算起，到期日遇假日顺延）。　　（3）签发支票应使用碳素墨水填写，没有按规定填写，被涂改冒领的，由签发人负责。　　（4）不得更改支票大小写金额和收款人姓名，其他内容如有更改，必须签发人加盖预留银行印鉴。　　（5）按银行的有关规定，因签发空头支票和支票印章与预留银行印鉴不符而造成的退票，银行处以5％但不低于50元罚款。对屡次签发的，银行将给予警告，通报批评，直至停止签发支票。　　9．过期、作废支票要按号订在原始凭

8、证序号中，妥善保管，不准将支票乱扔乱放。　　篇三：现金及支票管理制度　　—现金及支票管理制度　　1范围　　本标准的目的是为了加强公司现金及支票的管理,保证公司货币资金的安全，提高现金使用效益，规范会计核算行为。　　本标准依据国务院颁布的《现金管理暂行条例》和中国