报销流程制度模板

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1、报销流程制度模板　　篇一：费用审核及报销管理制度(模板)　　篇二：差旅费报销管理制度模板　　差旅费报销管理制度　　（XX年8月第一次修订）　　为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。　　3

2、、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加

3、罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，如尚有未清理款项，不得借款，因此而延误工作者责任自负，特殊情况由总经理特批。对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行实报实销。（1）住宿标准（金额单位：元/晚）：　　（2）伙食补助费（金额单位：元/天）：　　（3）市内交通费：　　实报实销，确实需要打车的经批准上级主管批准后才可报销。（4）交通工具标准：　　（5）通讯

4、费标准：通讯费补助10元/天。三、报销办法　　（一）住宿费报销办法　　1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位安排或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。　　3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。　　（二）伙食补助费、通讯费报销办法　　

5、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。　　如公司已承担了中餐、晚餐，则不再享受伙食补助。（三）交通费报销办法　　1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。　　2、对于自带车辆人员，交通补助费按实际的路程油耗及相关的过桥过路

6、费实报实销（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。　　3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；　　（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。　　4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情

7、况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。四、补充规定　　1、出差，是指离开广州市（包括花都、从化、番禺、南沙、增城）到外地进行公事活动。在广州市内进行公事活动，不属于本制度中的出差范畴。　　2、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级

8、人员标准执行。3、去往公司办事处的人员，原则上住宿于办事处，如有特殊原因需外住酒店，需提前请示上级主管。　　4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。五、本制度自XX年1月23日起执行。　　篇三：公司财务报销制度与流程范文　　公司财务报销制度与流程范文　　公司财务报销制度与流程范文　　中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，世界工厂网的小编