财务报销票据制度

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1、财务报销票据制度　　篇一：财务报销制度及流程　　财务报销制度及流程　　1.总则　　为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　本制度适用公司全体员工。　　2.借支管理规定及借支流程　　借款管理规定　　借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，否则财务人员有权拒绝销帐；借领支票者原则上应在5个工作日

2、内办理销帐手续。　　借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。　　借款流程　　在京人员需要借款的，需要填写借款单，经直线经理签字确认后由总经理签字确认，财务专员方可办理借款手续；　　在外地人员需要借款的，发邮件给直线经理并说明事由，并抄送总经理批复后由财务专员办理。　　3.费用报销制度及流程　　费用报销的一般规定　　报销人必须取得相应的合法票据背书（交通、餐费、商务费用等）　　现场辅料，工具等固定资产要单列（对应备用金表）报销的时间节点（每月一次25-30日）　　报销凭单的填写及票据粘贴　　报销人在报

3、销前首先要填写报销凭单并粘贴好各类票据。在粘贴票据前先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘贴在报销单据的背面，并在附件中写明所附单据的张数。（注：发票与收据不可粘贴在一起；日常费用、销售费用、项目费用、差旅费用等不可粘贴在一起报销）。　　票据粘贴原则　　票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法，但应以整个单据平整、美观为准。　　粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。纸张大小、金额相同的票据贴在一起。　　大张的票据只需固定票据的左上角，小

4、张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。　　票据应先粘贴在空白粘贴单上，再附在单据封面后。　　票据粘贴的方法　　过宽过长的附件，应进行纵向和横向的折叠。　　经过修整过后的票据附在报销凭证后不应超出单据封面的边沿线。票据应粘贴在空白粘贴单上，然后将粘贴附在报销单据封面后。票据按票面金额、纸张的大小依次从左向右粘贴在粘贴上。　　报销凭单的填写　　根据要报销的内容选择相应的报销凭单，日常费用、销售费用、项目费用等填写支出凭单；差旅费用填写差旅费报销单。各类报销凭单的填写样式可咨询财务专员。　　费用报销的一般流程　　市场部审批流程

5、：部门经理审批→总经理审批工程部审批流程：部门经理审批→总经理审批综合部审批流程：总经理审批　　日常费用　　日常费用的适用范围　　人员成本--（工资、社保、工会经费、残保金、过节福利费）办公成本--（房租、水电、通讯、办公用品）固定资产--税金--　　运营成本--（项目外的通讯、交通、培训、聚会、活动、支票发票费用、手　　续费、快递）　　其他--项目成本--　　项目费用类型　　项目费用适用的范围　　1、设备费--2、辅材费--3、施工费--　　4、销售费--（销售人员产生的费用，包括交通、住宿、餐费、娱乐、礼品等因销售活动产生的

6、费用）　　5、合作费--（业务合作伙伴的分成）　　6、税金（项目合作公司的扣税、代开发票税金、供应商提供发票的结算）7、现场费用--（项目组人员的交通、差旅、日常办公、餐费、招待费、礼品、总包管理费、器具租赁、设备材料的运费、维修费、通讯费）　　8、项目管理费--（围标费、借资质费、总经办人员的费用、项目中标前的费用、项目合作人员差旅和补助）　　个人移动通讯费　　费用标准　　为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准如下：　　个人市内交通

7、费　　费用标准　　（一）市内交通费报销标准　　(1)员工报销公交费按上述表格标准费报销，公交车费应保存相应车票报销。　　篇二：财务报销单据流程管理规定　　深圳市金鹏建筑装饰工程有限公司　　财务报销借款流程暂行规定　　1.目的:　　为进一步建立健全公司管理机制，提高财务管理制度，明确公司借款　　流程，特制定本规定。　　业务流程涉及单据种类较多,因此将公司财务报销单据全部列示并告知公司全体报销人员,从而提高工作效率,减少工作差错。　　公司全体员工按统一标准进行报销程序能将报销工作制度化,减少人为因素的影响。　　2.填制财务报销单据的

8、种类借款审批单.费用报销单.付款申请单差旅费报销单3.报销单据流程的规定:借款审批单:　　开支范围:除采购部（含总公司、项目部）采购原材料以外的需事先领取现金,暂记借款人个人账目,事后报销需提供发票的项目.借款业务流程:采购人员借款：　　报销流程说明:　　采购人