6. 基本工作底稿简介

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1、ABCD第六章基本工作底稿简介6.1.工作底稿种类目前KPMGtemplate中所设定的基本工作底稿有下列数种：1.LeadSheet2.客户电子表格(Trialbalance)3.调整分录4.资产负债表5.损益表6.2如何设定LeadSheet一般而言在KPMG模板中我们已经设定好了各个LeadSheet，但因审计需要，我们有时必须新增部份的LeadSheet，以下我们便来说明如何新增一张LeadSheet。操作步骤：1.点选导引钮“Documents”2.将游标点在“Leadsheets”a55a6a79af691b36d72b0e7dc17990

2、81.doc22ABCD3.至菜单选择“Insert＼NewDocument”或“Document＼New”4.选择“AutomaticDocument”，按下OK或直接将光标点在“LeadSheet”上按鼠标右键选择“NewAutomaticDocument”a55a6a79af691b36d72b0e7dc1799081.doc22ABCD在此我们用新增一个现金及约当现金的LeadSheet来做范例说明注一注二注三注四注七注六注五注一：输入工作底稿编号若输入之工作底稿编号与原先已存在于CaseWare之工作底稿编号相同，则CaseWare会出现一

3、错误讯息(详下图)要求使用者修改该工作底稿编号。注二：输入工作底稿名称注三：选择“Leadsheet/grouping”做为DocumentType注四：在CaseWare中提供四种Format供选择，使用者可依自已所需选择Format种类，在此我们以“Accountbalanceswithgroupsubtotals”为例。注五：选择“L/S”注六：当Format选择AccountBalancewithtotals或Accountbalanceswithgroupsubtotals时，使用者可指定以Account、Report或MapNo方式排列Le

4、adsheet内之会计科目顺序，在此我们建议使用“Account”方式。a55a6a79af691b36d72b0e7dc1799081.doc22ABCD注七：使用者可在GroupNo内填入Leadsheet编号，或透过FromGroup/ToGroup(因选择之Format不同，亦可能为FromAccount/ToAccount)来控制要将那些科目放入该张Leadsheet中，但请注意不可两者同时使用。接下来只要按下“确定”即可制作出新的LeadSheet说明：当使用者要针对目前已设立的LeadSheet更改内容设定时，只要在该LeadSheet名

5、称上按鼠标右键，出现一下拉式窗口选择「Properties」或在已开启的LeadSheet窗口按鼠标右键选择「Properties」a55a6a79af691b36d72b0e7dc1799081.doc22ABCDa55a6a79af691b36d72b0e7dc1799081.doc22ABCD选择「Properties」进入“DocumentProperties－xxxxx”窗口(详下图)进行修改注一注二注三注四注五注六注八注九注十注七注一：如果使用者欲将所有调整分录(包括Adjustments及ReclassJE)合并成一栏表达时只要勾选“Co

6、mbineadjustmentsintoonecolumn”选项即可。注二：若使用者将“ShowAmountChange”勾选则所有列于该张LeadSheet上之会计科目将会显示出前后期变动金额。a55a6a79af691b36d72b0e7dc1799081.doc22ABCD注三：若“Sign”选项被勾选时，该张LeadSheet上所有会计科目之正负号方向将会颠倒表示。注四：若TrialBalance之电子表格科目未按顺序编排，用户在编制Leadsheet时只要勾选AutoArrange选项，便可将所有对应至该Leadsheet编号之会计科目按序排

7、列。注五：当使用者欲将以外币表示之科目换算成人民币时，需要至TrialBalance-ForeignExchange窗口填入客户每一会计科目折算的汇率在编制Leadsheet时只要勾选ForeignExchange选项，Leadsheeta即可显示出每一科目原外币值、换算汇率及换算后之金额(如下图)。注六：CaseWare原始设定打印Leadsheet时为直印，若要横向打印需勾选“PrintLandscape”。注七：透过Rounding选项设定数值表达单位为元、千元或百万元，CaseWare会依据所y选择的单位别自动换算。注八：用户可直接于Docum

8、entProperties-Role窗口内签注编制、复核人员姓名(只允许填入8个字符)及编制、