酒店财务部应收账兼日审岗位工作程序与标准

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1、应收账兼日审编号：FC004-1一.审核各营业点的账单和收入报表：1.每天对昨日各营业点的各种账单进行审核，发现问题及时解决，不能隐瞒或包庇。2.在审核前台账单时，要注意各种不同的房型和房价、打折权限、减扣数额及各种签字手续是否齐全，及时跟进补签等。3.在前台账单的审核中，还需注意佣金、杂项收费、迷你吧、赔偿等的准确性，如有漏收或隐瞒等，要坚决向部门经理或总监汇报，进行处理。4.前台账单中，要注意各种代收、签挂房账、同行房、钟点房、临时挂帐及各张账单的联号，特别是电脑序号的连续性，发现缺单少单情况及时查找，如有丢失及时汇报。5.在审核前台账单中还要注意免费房、日租房、过点房

2、费及酒店内部的一些文件要求的优惠等，还有旅行社的用房，发票的使用与实际消费的差额统计等等细节事项。6.在审核餐厅账单时，注意用餐人数、人均消费、餐巾纸、酒水饮料、取消菜品、海鲜和香烟等的折扣情况，如有不能打折的需要打折，必须有相关的人员签字或电话通知再补签。7.餐厅点菜单的联号也很重要，包括电脑账单的流水单号，都不能少，如有作废，也应一并上交财务，不能私自销毁。否则将由餐厅收银员赔偿一定数额的收入作为处罚。8.餐厅账单的审核中，还需注意茶位费、小菜费、内部用餐、签免和招待等账单的处理，还有住店客人挂房账、单位挂账月结等情况，详细消费账单要抽出来，以便核对账目。9.其他娱乐收

3、入等方面账单的审核与前台、餐厅的程序相似，都得注意联号和发票的统计收入的汇总、结账方式等方面的审核。对当月挂帐的单位进行汇总，并做账龄分析表上报财务总监和做好对帐与催收工作。10.对每日收入汇总报表进行复核，保证夜核表中的数据准确无误。同时，核查各营业点收银员表中金额与收入是否一致，还有月累计数额的正确，以及内部消费、签免等的准确性。二.做好挂账单位账目的核对、整理和催收工作：1.每天对审核过的账单进行捆扎，按日期编号，整齐放入账单箱中，便于以后查找。2.对审核过程中，对各挂账单位的账单进行分捡，并查看是否是有效签单人、预付款余额是否超限额等情况，发现问题及时汇报，以免给酒

4、店造成经济损失。3.对分捡出来的各挂账单位的账单进行汇总，按房费、餐费、娱乐费、杂费等项目进行汇总统计，对每个月或一段时期的挂帐总额进行汇总和催收，保证账目清楚，不张冠李戴。4.对应收账款要进行定期催收和上报，每月与财务报表一同做账龄分析汇总，报部门经理和总监处，对一些恶意欠账单位或销售人员担保的账目，要及时向上级反映。5.负责旅行社佣金的管理，包括旅行社发票的开具情况和税金核查。每月定期与各家旅行社进行账目核对，抓紧催收，并要求对方提供税务发票，以免税务机关核查。岗位：应收账兼日审编号：FC004-26.关于内部消费和股东单位挂帐等情况，要将账目核查清楚，定期做好对账和签

5、收。内部招待或内部工作餐等要按部门列入部门的费用中，同时冲减餐饮的原材料成本。三.负责餐饮收银员的替班及其他财务工作：1.由于餐厅收银人员的问题，在两个收银中有一人需要倒休时，可由日审人员进行替班工作，完成该班次中的收银业务，保证餐饮收银工作的延续性。2.由于部门经理的临时性工作特别多，餐饮收银可由日审负责培训和监管，业务统一领导由部门经理负责，如果在日常工作中，需要请示，可由收银员向财务经理请示，或通过日审来反映情况均可。3.对收银员做好日常工作的培训，特别是电脑熟练程度方面，带好新员工，保证准确。4.完成部门经理和总监安排的临时工作，并按要求时限保质保量，作好反馈工作。