生产经营统计业务流程

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1、12.3生产经营统计业务流程一、业务目标1经营目标1.1对股份公司生产经营情况进行统计，开展统计分析，实施统计监督。2财务目标2.1及时提供准确、真实、完整的统计数据，保证财务核算及对外信息披露的需要。3合规目标3.1符合统计法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。二、业务风险1经营风险1.1统计数据不准，导致使用者决策失误，给股份公司造成经济损失。1.2统计数据提供缺乏时效，不能满足使用者要求。1.3含有商业秘密的统计数据违反规定披露，导致股份公司经济、技术等方面损失。2财务风险管理资源吧（www.glzy8.com），提供

2、海量管理资料免费下载！2.1统计数据不准确、口径不一致，统计、财务核算数据不平衡，导致财务报告失真。3合规风险3.1违反统计法等国家法律、法规和和股份公司内部规章制度的有关规定，受到处罚。三、业务流程步骤与控制点1统计机构与统计人员1.1根据《中华人民共和国统计法》与股份公司《统计管理制度》，依据统计任务的需要建立统计机构，或者在有关机构中设置专职或兼职统计人员，明确股份公司统计工作的分管总裁、分（子）公司统计工作的分管经理，统计工作指定统计负责人。1.2专职或兼职统计人员必须取得统计从业资格，持有统计从业资格证书。2原始记录2

3、.1根据统计核算所需，建立相应的原始记录收集工作流程。依据计量数据或凭证，形成原始记录、统计台账。原始记录、统计台账要留有记录人和负责人签字或盖章。3统计报表管理资源吧（www.glzy8.com），提供海量管理资料免费下载！基层单位指在分（子）公司统计核算体系中最小的统计核算单位。3.1基层单位对原始记录进行分类整理，计算生成有关指标，编制统计报表，或者使用统一的统计软件对原始记录进行处理，汇总输出相应报表。3.2汇总单位按制表单位报表制度规定的时间与要求，使用统一的统计软件汇总上报统计报表。上报报表格式、统计指标与制表单位要

4、求一致。4统计管理4.1制定股份公司统计管理制度，分（子）公司制定本单位的统计管理制度，保障各级统计机构和人员有效地行使职权。统计管理制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。油品销售分（子）公司执行油品销售事业部统一制定的统计报表制度。4.2发展计划部负责制订股份公司《石油化工统计报表制度》，分（子）公司根据股份公司统计报表制度，制定本单位统计报表制度，内容包括填报说明、指标解释、报表格式、报出时间等。报表制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。管理资源吧（www.glzy8.com），提供海量管理资料免费下载！油品

5、销售分（子）公司由油品销售事业部统一制定统计报表制度，报发展计划部备案。4.3按照股份公司统计管理制度、统计报表制度等要求，发展计划部每年至少组织一次统计业务培训。分（子）公司根据需要对统计业务人员进行培训。4.4统计数据质量实行分级负责制。各级统计负责人具体落实、审核有关数据的质量，上报的报表需经本单位统计负责人审核，纸质报表须由单位盖章，分管总裁、分管主任或分管经理、统计负责人和制表人签字或盖章。4.5统计资料管理实行分级负责制。纸质、电子原始记录、台账和统计报表分期、分类整理保存，按照规定期限或工作需要，妥善保管。4.6各

6、级统计部门按照《中国石油化工股份有限公司统计资料保密管理办法》，负责本部门统计资料的保密工作。5统计协调5.1各级统计部门在对本单位财务等管理部门提供统计资料时，要有统计负责人审核签字。5.2统计部门向财务部门提供产量、销售、库存等统计数据，按月进行核对。若出现不一致，需说明原因，提出解决办法，并留有双方负责人签字。管理资源吧（www.glzy8.com），提供海量管理资料免费下载！5.3安全环保、质量、节能等管理部门上报专业统计报表，涉及到生产经营统计数据时，必须使用统计部门汇总的数据，保证数出一门。5.4统计部门至少每季度对

7、安全环保、质量、节能等管理部门专业统计报表、生产经营分析中统计数据的准确性进行检查并形成检查记录，数据不一致要有书面处理意见。检查记录须由双方负责人签字。6统计分析6.1发展计划部、分（子）公司按照统计报表制度的要求，按月上报生产经营统计分析。根据需要进行综合分析、专题分析，对生产经营实施统计监督。7统计工作检查7.1发展计划部、分（子）公司采用抽查、自查等方式每年对统计工作进行检查，检查重点为统计机构和统计人员设置、统计分析质量、统计数据质量，并编写统计工作检查报告。四、相关制度目录（制度后标号为《内部控制手册配套规章制度汇编

8、》目录索引号）1中华人民共和国统计法----9.12管理资源吧（www.glzy8.com），提供海量管理资料免费下载！关于印发《中国石油化工股份有限公司统计管理制度》、《中国石油化工股份有限公司统计资料保密管理办法》的通知（石化股份计[2003]387号）-1