以下资料由台湾数位光讯科技股份有限公司及其推荐证券商

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1、公司概況資料表以下資料由台灣數位光訊科技股份有限公司及其推薦證券商提供，資料若有錯誤、遺漏或虛偽不實，均由該公司及其推薦證券商負責。以下揭露之認購價格及依據等資訊，係申請登錄興櫃公司與其推薦證券商依認購當時綜合考量各種因素後所議定。由於興櫃公司財務業務狀況及資本市場將隨時空而變動，投資人切勿以上開資訊作為投資判斷之唯一依據，務請特別注意認購相關資訊公司簡介主要業務項目最近五年度簡明損益表及申請年度截至最近月份止之自結損益表最近五年度簡明資產負債表最近三年度財務比率公司名稱：台灣數位光訊科技股份有限公司(股票代號：

2、6464)輔導推薦證券商台新綜合證券股份有限公司中國信託綜合證券股份有限公司元大寶來證券股份有限公司國泰綜合證券股份有限公司主辦輔導券商聯絡人電話台新綜合證券股份有限公司陳宇碩(04)2471-2636#2869註冊地國(外國發行人適用)訴訟及非訟代理人(外國發行人適用)輔導推薦證券商認購台灣數位光訊科技股份有限公司股票之相關資訊證券商名稱台新綜合證券股份有限公司中國信託綜合證券股份有限公司元大寶來證券股份有限公司國泰綜合證券股份有限公司認購日期103.06.11認購股數(股)1,000,000300,00010

3、0,000100,000認購占擬櫃檯買賣股份總數之比率0.90%0.27%0.09%0.09%認購價格每股新台幣136元認購價格之訂定依據及方式(券商填寫)1.認購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式本推薦證券商依一般市場認購價格訂定方式，參考市價法、成本法及現金流量折現法等方式，以推算合理之承銷價格，做為該公司辦理股票興櫃登錄之參考價格訂定依據。再參酌該公司之所處產業、經營績效、發行市場環境及同業之市場狀況等因素後，由本推薦證券商與該公司共同議定之。基於目前股票價值的評估方法諸多，而各種方法皆有其優缺點，評估之

4、結果亦有所差異。如證券投資分析常用之股票評價方法主要包括1.市價法：(1)本益比法(Price/EarningsRatio，P/ERatio)及(2)股價淨値比法(Price/BookValueRatio，P/BRatio)，均透過已公開的資訊，與整體市場、產業性質相近的同業及被評價公司歷史軌跡比較，作為評量企業的價值，再根據被評價公司本身異於採樣公司之部分作折溢價之調整；2.成本法，亦稱帳面價值法(BookValueMethod)，係以帳面歷史成本資料作為公司價值評定之基礎；3.自由現金流量折現法(Discou

5、ntedCashFlowMethod，DCF)則重視公司未來營運所創造之現金流入價值。以上股票評價方法，因成本法係以歷史成本為計算之基礎，易忽略通貨膨脹因素且無法反應資產實際之經濟價值，且深受財務報表所採行之會計原則與方法之影響，將可能低估成長型公司應有之價值；另自由現金流量折現法下某些假設，如未來營收成長率、邊際利潤率、資本支出之假設等，因較難取得適切之數據，使未來現金流量及加權平均資金成本更無法精確掌握，故本次輔導推薦證券商認購台灣數位光訊科技僅就市價法進行評估。2.承銷價格訂定與適用國際慣用之巿價法比較(1

6、)本益比法單位：新台幣元；倍項目103.02～103.04平均股價103年第一季每股稅後盈餘(註2)本益比大豐電子(6184)52.860.7118.61中華電信(2412)92.681.3217.55台灣大哥大(3045)92.511.5215.22上市其他業(註1)－－12.92上櫃其他業(註1)－－27.71註1：係擷取自證券櫃檯買賣中心及證券交易所網站資料註2：各公司經會計師核閱之財務報表該公司採樣同業及上市(櫃)其他類股103年2月至103年4月平均本益比在12.92~27.71倍之間，若以暫定認購價格

7、136元與該公司102年度經會計師查核簽證之每股稅後盈餘8.37元(以平均流通在外股數計算)為計算基礎，本益比約16.25倍，尚在採樣同業及上市(櫃)其他類股之本益比區間內，另考量該公司所比較之同業均為上市公司，且集中交易市場較興櫃市場交易量及流通性為佳，故該公司議定認購價尚屬合理。(2)股價淨值比法另該公司所採樣同業及上市(櫃)其他類股之股價淨值比如下：單位：新台幣元；倍項目103.02～103.04平均股價(註1)最近一季每股淨值(註2)股價淨值比大豐電子(6184)52.8621.662.44中華電信(24

8、12)92.6847.731.94台灣大哥大(3045)92.5117.945.16上市其他業(註1)－－2.53上櫃其他業(註1)－－2.44註1：係擷取自證券櫃檯買賣中心及證券交易所網站資料註2：各該公司經會計師核閱之財務報表由上表可知，該公司所選採樣同業及上市(櫃)其他類股之股價淨值比約在1.94~5.16倍間，若以該公司102年度財務報告所列股東權益總額為5,40