财务部工作手册201204修改

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1、财务部管理制度目录1、财务管理制度…………………………………………………………………………12、结算资金管理制度……………………………………………………………………43、现金管理制度…………………………………………………………………………54、银行存款管理制度……………………………………………………………………75、财产盘点制度…………………………………………………………………………86、固定资产管理制度……………………………………………………………………117、单据管理制度…………………………………………………………………………1

2、48、会计凭证装订和保管的规定…………………………………………………………159、物资申购、入库、出库、退库的管理规定…………………………………………1610、采购物资入库、报销办法……………………………………………………………1711、主办会计岗位职责……………………………………………………………………2012、税务会计岗位职责……………………………………………………………………2113、销售会计岗位职责……………………………………………………………………2214、库管员岗位职责……………………………………………………………………

3、…2315、监磅员岗位职责………………………………………………………………………24otherstaffoftheCentre.Duringthewar,ZhuwastransferredbacktoJiangxi,andDirectorofthenewOfficeinJingdezhen,JiangxiCommitteeSecretary.Startingin1939servedasrecorderoftheWestNorthOrganization,SecretaryoftheSpecialCommitteeAfterthevi

4、ctoryofthelongMarch,hehasbeentheNorthwestOfficeoftheFederationofStateenterprisesMinister,ShenmufuguSARmissions,DirectorofNingxiaCountypartyCommitteeSecretaryandrecorderoftheCountypartyCommitteeSecretary,Ministersand23财务管理制度一、目的为了保障公司财产的安全完整和资产的保值增值、保护投资者的合法权益，规范公司的财务行为

5、，确保公司财务工作的正常、规范、有效进行，特制定本制度。二、内容（一）本公司财务人员必须持证(有效会计证)上岗，严格遵守公司内部各项规章制度，认真履行岗位职责，财务人员必须对各项经济业务进行如实反映并进行严格监督。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实、不合理的损害公司利益的经济业务，必要时有权向公司领导反映。规范本公司的财务活动，加强财务管理，提高公司的经济效益。（二）资金管理1、货币资金的管理实行账款分管，印鉴分管制。2、出纳不填制记帐凭证，不开银行转帐支票、电汇凭证和银行汇票等，不管理往来帐。3、出纳必须凭经审核、手续齐全的报

6、销凭证办理付款业务。4、银行存款的转付必须凭经审核且手续齐全的报销凭证办理银行付款业务，手续不全的，相关人员必须拒绝办理转账业务。（三）财产物资的管理1、公司财产物资应实行全员管理制，公司各部门有关人员应共同参与并将财产物资的安全管理落到具体的使用人、保管人。2、对各种物资的采购、收发、保管、领用、生产耗用、出售等过程实施全过程监控，严格执行相应业务的工作流程，确保公司财产的安全完整。3、建立健全公司内部的约束机制，不相容的职责应相互分离，由不同人完成。凡涉及到采购、验收、保管、使用等各环节的业务要严格实行物、款、账三分的原则，不能

7、由同一人单独完成。4、物资采购应货比三家，选择能提供质优价廉物资和信誉好的供应商。5、生产用原、辅料、包装物等入库前必须坚持质检部检验合格、仓库管理员清点核实数量，并准确及时填制入库单，经手人和库管员签字入库的原则。6、生产用原、辅料、包装物等的领用应填写“出库单”，产成品出库应填写“发货单”，仓库管理员凭经审核且手续齐备的出库单发料出库。otherstaffoftheCentre.Duringthewar,ZhuwastransferredbacktoJiangxi,andDirectorofthenewOfficeinJingd

8、ezhen,JiangxiCommitteeSecretary.Startingin1939servedasrecorderoftheWestNorthOrganization,SecretaryoftheSpecialCommitt