餐厅资金管理办法

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1、餐厅资金管理办法（试行）（二〇一二年陆月十八日）为提高餐厅资金的安全性和利用效率，加快餐厅的资金周转，公司决定由市场部统一对餐厅的资金实行集中管理，并制定本办法。一、资金管理原则公司对餐厅的资金管理实行收、支两条线的基本原则，即：餐厅营业收入全额上交长春公司，餐厅的支出向长春公司申请后拨付。二、实施步骤餐厅经理（或指定可靠人员）以个人名义到餐厅附近银行开立两张借记储蓄卡，一张为收入卡；支出卡建议采用现有餐厅使用的卡或存折。开户完成后，应将开户行名称、开户人姓名、账号立即上报长春财务。1．收入卡：收入卡作为向公司归集资金的卡，该卡只许存入营业

2、款，不准支取现金，该卡必需办理网银。支出卡：支出卡为餐厅日常支出用卡，其资金来源由公司拨入，可取现金，可办理网银，也可不办网银。2．对于已有两个以上账户的餐厅只保留两个账户，并把多余账户上的款于6月29日全额转入收入卡后，账户作销户处理；作为支取卡的账户保留核定的备用金外，余款转入收入卡；税卡、电费卡等的账户作保留。3.各餐厅的、U宝及密码及办卡资料由公司统一保管，收入卡和支取卡由餐厅经理保管，支取卡的网银U宝和密码由餐厅出纳保管（经理兼出纳的餐厅指定一名助理保管）。4.餐厅可选择以下银行开户：中国民生银行，中国建设银行，中国工商银行，中国

3、农业银行，中国银行，浦发银行，中信银行，光大银行，兴业银行，华夏银行，不能选择招商银行或者其它地方银行，建议首选建行和民生银行。5.长春公司出纳在民生银行网银总归集卡上，对各餐厅账户进行跨行查询协议和支付协议的签约，之后由各餐厅出纳用自己的网银进行授权确认。三、餐厅收入的操作theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityeva

4、luationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic51.餐厅收入存款及上报步骤：（1）出纳员于当日上班时汇总、核实前一天的所有班次的营业收入（指出纳实际收到的主营业收入；废品收入及其他零星收入存入餐厅出纳支出卡里）；（2）餐厅出纳员于每天15点前，必须将前一天的营业收入全额存入收入卡（不准多

5、存或少存，若存款金额与实际有误，应于第二天存款时作调整，并作说明），取得“银行存款回执”并保管好；（3）出纳存款后根据银行存款回执填写纸质的“营业收入记录表”存入银行金额栏中；（4）值班经理核对银行存款回执、“营业收入记录表”、（若出纳为值班经理，应由下一班另外的值班经理核对）；然后值班经理填写电子版的“营业收入日报表”，于18：00前用上报公司出纳赵丽丽QQ。（5）出纳于月末将“营业收入记录表”、“、银行存款回执，餐厅销售明细表传给会计入账。2.对于24小时营业的餐厅，营业款也可以由值班经理按班存入收入卡，但必须正确填写户名和账号，凭银行

6、收款回执与出纳交账。如遇银行周六、周日轮休，餐厅到同行就近的其他网点存入。3.每月最后一天的营业款，餐厅虽是下月存入银行，单据上也是下月的日期，但应归到本月收入中；公司在27日收到营业款后，编制的“餐厅资金往来对账单”中包含最后一天的营业款（纸制）。4.当日各餐厅收入卡上的资金会全部自动划拨到长春公司的收入卡中。5.银行对收入卡收取小额账户管理费，餐厅补足差额，打印包含账户管理费的明细作为餐厅报销依据。对收入卡的资金利息，餐厅应定期入账。6.资金归集明细查询：出纳每日登录民生银行网银，通过“他行账户查询”或“跨行资金归集查询”功能，可查询到

7、各餐厅的账户余额和缴款明细情况。四、餐厅支出的操作1.餐厅支出实行备用金、定期资金申请、房租资金申请与公司统一支付相结合的管理方式。（1）公司统一支付的项目包括：中心厨房货款、总公司货款、商誉费、上级管理费，利润；theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove

8、;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeada