档案局财务管理制度

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1、档案局财务管理制度　　参考　　一、各项财务开支，要认真执行国家的政策规定，遵守财经纪律，严格管理，精打细算，节约开支，。　　二、严格开支手续　　一切财务开支必须经局长签字方可报销。　　重大经费开支须经局长办公会研究同意后，局长签批。　　因公出差借款经局长签字后，向财务人员履行借款手续，出差归来及时与财务人员结算。个人一般不得借用公-款，特殊情况由局长办公会研究批准。　　办公用品由办公室统一购买保管供应。个人擅自购买不予报销。各科室需要物品，必须提前做出计划送办公室汇总，报分管领导批准。在领用物品时要填写领用

2、单。　　招待费开支要严格控制，尽量从简。外来客人和上级领导来馆办公，需要就餐时，由主管领导批准，办公室统一掌握标准，原则对口接待，招待费的结算必须按照接待标准持饭菜单、fa票等手续，由经办人、分管领导签字，局长签批，方可报销。　　三、财会人员要认真履行职责，严格把好财务关，对违犯财务规定的开支要拒绝报销，同时不得挪用公-款、公-款私存，主动、准确地为领导提供财务收支情况报告，每月的结帐结果在次月的五日前报领导审阅，为单位当好家、理好财、当好参谋。　　四、严格财务管理制度。办公室要对所有办公用品，固定资产进行

3、登记造册，指定专人负责，定时检查，如有损坏和丢失，提出处理意见，按价赔偿，防止国有资产流失。　　五、医疗费报销，按社会医疗保险有关规定执行。　　六、学费。工作人员参加学历教育，必须经领导批准，报区委组织部同意;毕业后持毕业证书报销学费。报名费、考试费、书费不报销。本馆工作人员参加学历教育应密切结合业务工作选择专业，并应高于原学历的原则，暂采取在职期间只报销一次学费的办法。　　七、电话费、独生子女费、托儿费、学杂费、取暖费、房租费、差旅费等按上级规定执行，托儿费每年下半年集中一次报销。　　八、由区以上部门组织

4、的短期培训班，经领导批准参加的据实报销培训费。　　九、以上未提到的事宜，按照区有关文件执行。　　参考　　为加强我局财务管理，规范财务审批，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保证我局各项工作正常运转，根据有关规定，并结合实际，制定本制度。　　一条收入管理　　我局收入应全部纳入财务核算，在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用，管理制度《》。严格执行“收支两条线”管理，我局的专用档案盒管理，应开具单位资金往来结算票据，指定专人负责

5、收取资金。　　二条经费开支审批　　我局财务开支坚持“一支笔”审批。所有票据由主要领导审批。　　三条经费开支报销规定　　经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定。当月的票据当月报销，最迟不得超过一个月。　　fa票应具备以下内容：①单位名称;②填制日期;③款项内容、金额;禁止白条报支有关费用。　　1、办公费。核报各种办公用品时，必须附按fa票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的fa票。若一次性购买办公用品较多，无法在fa票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的fa票印章。办公用品一律由办公室统

6、一购置，符合政府采购的支出一律实行政府采购。其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。　　2、电话费。注意节约电话费的开支，单位公用电话原则上用于公务活动，严禁拨打语音、小额支付等特殊服务电话。　　3、车辆维修费。我局车维修应事先填写“车辆维修申请表”，经请主管领导审批，然后将车辆交付定点维修厂维修，如发现有新增维修项目，必须经主管领导批准。车辆修好结束后，应将维修单带回交主管领导审核签字，然后转交财务部门。财务部门根据车辆维修单，定期与维修厂核对，审核无误后将票据转交给车辆管理人员履行结

7、账报销手续，经领导审签后财务部门予以支付维修款项。有关补助按我局规定执行。机动车保险按财政局要求统一办-理。　　5、交通费。按照办公会研究制定的费用标准，全年费用总额不能超支，结余部分可结转下年。　　6、差旅费。差旅费报销标准严格按财政局有关规定执行。外出学习、培训等所需经费报销必须附主办单位通知文件，并经领导审批。报销内容主要由交通费和住宿费组成。外出进行招商考察活动经费支出须经领导批准，并事先编制经费预算，报销时不允许超出预算。如通过旅行社安排交通和食宿，可凭旅行社开具的fa票作为报销票据，报销凭证需附

8、考察活动支出明细单。　　7、会议费。必须先列出会议经费预算方案，由主管领导审查。报销会议费应附会议通知文件、参加人员签到单、会议费预算审批表、会议费结算清单和会议费的fa票。凡超出审批标准的会议费，不得报销。赴国内出差等公务活动经领导同意后应按当地现行规定的差旅费、会议费项目标准由经办人持真实有效的原始票据据实到财务部门报销。　　8、接待费。公务接待一般由办公室按有关规定和标准统一安排。　　四条往来款项管理　　1