高校内部控制制度范本

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1、高校内部控制制度范本　　篇一：XXX学校内部控制手册　　部控制　　册　　xx中心学校　　0一五年四月内手二　　目录　　单位层面内部控制　　内部控制规范???????????????????????1内部控制工作机制????????????????????11不相容职务分离办法???????????????????20账务处理程序制度????????????????????23财务收支审批制度????????????????????24财务牵制制度??????????????????????25财务公开制度??????????????????????26财产管理制度???????

2、?(转载于:小龙文档网:高校内部控制制度范本)?????????????28资产清查制度?????????????????????30固定资产管理制度????????????????????31教育收费专项议事制度??????????????????33收费管理制度?????????????????????34财务稽核制度??????????????????????35会计工作交接制度??????????????????37会计电算化管理制度???????????????????38会计档案管理制度????????????????????40票据管理制度????????????

3、?????????41会计档案借阅制度????????????????????43会计电算化档案管理制度?????????????????44货币资金管理制度??????????????????45　　往来款项管理制度????????????????????46印章管理使用制度????????????????????47预借款管理制度?????????????????????51报销票据管理制度????????????????????52差旅费管理规定?????????????????????53财务负责人岗位职责??????????????????54会计员岗位职责?????

4、????????????????55出纳员岗位职责?????????????????????56稽核员岗位职责?????????????????????57审核岗位职责??????????????????????58财政专项资金管理办法?????????????????59基建、维修管理制度??????????????????61内部稽核制度??????????????????????63　　业务层面内部控制　　印章管理内部控制制度??????????????????68印章管理内部控制流程图?????????????????73票据管理内部控制制度??????????????

5、????74票据管理内部控制流程图?????????????????78银行账号管理内部控制制度????????????????79银行账号管理内部控制流程图???????????????83行政事业性收费内部控制制度???????????????84　　行政事业性收费内部控制流程图??????????????87支出管理内部控制制度??????????????????88支出管理内部控制流程图?????????????????91预算编制内部控制制度??????????????????92预算编制内部控制流程图?????????????????93政府采购内部控制制度????

6、??????????????97政府采购内部控制流程图?????????????????101实物资产内部控制制度??????????????????102实物资产内部控制流程图?????????????????107货币资金支出内部控制制度????????????????108货币资金支出内部控制流程图???????????????112　　自我评价报告　　内部控制建设自我评价报告???????????????113　　XXXXX乡中心学校　　内部控制规范　　第一章总则　　第一条：为了进一步提高学校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计

7、法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。　　第二条：本规范适用于学校经济活动的内部控制。　　第三条：本规范所称内部控制，是指学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。　　第四条：学校内部控制的目标主要包括：合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。　　第五条：学校建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：　　（一）全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动