国税内控机制建设风险点排查表

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1、县国税局通过建立较为完善的执法风险预警机制，积极拓宽内外交流渠道，密切上下信息沟通，从而加强了对税收执法权力的监督制约，增强了税收一线执法人员的廉洁从政意识，有效减少和预防了职务犯罪案件的发生，促进了政风行风建设和国税事业健康发展。　　一、强化三道防线，拓宽内外交流渠道。　　一是完善廉政制度，规范内控流程。县国税局按照总局和省局关于开展部门内控机制建设的工作部署和要求，结合我县实际，制定了《高青县国家税务局关于开展向纳税人公开述职述廉活动的实施意见》，以局党组文件的形式为述职述廉活动提高了制度保障，规范了单位内控机制建设。同时，明确了实施

2、内控机制的四项基本原则：预防为主原则、实事求是原则、务求实效原则和稳步推进原则。在活动开展的过程中，县国税局及时总结经验，完善程序，选取典型示范点，在全局全面推广。　　二是健全廉政档案，强化内控监督。按照开展述职述廉活动“述前公告、撰写报告、述职述廉、群众测评、意见反馈、整改提高”６个步骤，所有一线执法人员都要撰写出述职述廉报告。对述职述廉报告推行三级把关，即各单位负责人要对报告人的报告进行审核把关；县国税局领导对各分局长的报告审核把关，局领导的报告交由县纪委审核把关。所有述职述廉报告及反馈测评结果，全部存入个人廉政档案，同时结合县局年终

3、考核，作为评先树优、奖惩的重要参考依据。　　三是廉政阵地前移，拓宽监督渠道。让纳税人“反客为主”，组织开展税收一线执法人员向纳税人公开述职述廉现场会，把监督权交给纳税人。述职述廉现场会由汇报会、现场会和座谈会三个部分组成。报告人围绕所管辖纳税人基本情况、履行岗位职责、廉洁自律各项规定等方面向纳税人述职述廉报告，并现场填写测评表，积极征求纳税人意见和建议，自觉把税收执法权力的运行置于社会各界的有效制约和监督之下，实现对执法管理的多层次、多角度监督。　　二、立足廉政“三谈”活动，密切上下信息沟通。　　依据《高青县国家税务局廉政谈话实施办法》的

4、要求以及“一岗双责制”的规定，县国税局每年都在全系统开展廉政“三谈”活动，即任职谈话、任期谈话、诫勉谈话，从而在党风廉政建设方面实现上情下达和下情上通，营造清正廉洁的良好氛围。廉政谈话活动，实行党组统一领导，纪检组长负总责，班子成员分工负责，纪检监察部门组织协调，职能科室各负其责的工作机制。谈话的对象为全县国税系统所有干部职工，依干部管理权限，由纪检组监察部门组织实施，人教、办公室等部门协助实施，其他部门紧密配合。　　一是任职谈话，对新提拔或交流转任的领导干部在任职前就廉政勤政方面需注意的问题进行的谈话。谈话的主要内容为贯彻执行民主集中制

5、的情况；廉政的具体要求（应针对不同岗位的实际情况，有针对性提出在反腐倡廉工作中应负的责任）；廉洁从税行为情况（主要是廉洁自律，自觉接受监督，严格执行廉政纪律，落实“一岗双责”制度情况）；作出廉政承诺。任职谈话以个别谈话为主，也可以采取集体谈话的方式，谈话后方可任职。对新提任、交流转任的干部任职谈话，一般应于正式任命下达后15天内进行。　　二是任期谈话，又叫提醒谈话，是不定期了解国税干部职工任职期间的廉政勤政情况并提出要求的谈话。谈话的主要内容为听取谈话对象遵守廉政从政规定（包括对配偶、子女和身边工作人员的思想教育和管理情况）和落实党风廉政

6、建设责任制的情况，本单位本系统反腐倡廉工作的成效和存在的问题，领导班子及其成员廉洁自律的情况，本单位与个人作风建设的情况。提醒谈话对象要严格遵守各项廉政纪律和廉政制度，自觉接受监督。　　三是诫勉谈话，向谈话对象提出廉政勤政方面存在的问题，听取其对有关问题的解释和说明，帮助分析原因，指出需要注意的问题，进行批评教育，要求其就存在问题作出说明和改正承诺，提出整改措施的谈话。诫勉谈话采取个别谈话形式，发现倾向性问题或者接到投诉、举报后应及时进行。谈话对象在谈话中提供的情况要实事求是、真实准确。对需要回复、反馈的问题，要以书面形式回复或反馈。　　

7、三、完善廉政风险点体系，大力加强内控机制建设。　　按照“加强权力监控、完善岗责体系、排查岗位风险、优化工作流程、完善制度机制、强化信息支撑、严肃责任追究、形成工作合力”maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andba

8、sicallymeettheYibintravelneeds.Bus的原则，紧紧抓住部门内控机制建设的八项要素，努力构建科学、系统、完整的内控预防体系，通过掌控风险，使向纳税人述职述廉和适时的