双鸭山市国税局内控机制经验材料

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1、创建责任区立体防控体系稳步推进“内控机制”建设双鸭山市国家税务局我局认真贯彻总局和省局的部署要求，通过构建内控机制体系、深化权力监督运行、落实长效管理机制三个阶段，探索出了一套较为科学、完备、实用的责任区内控机制立体防控体系，为干部廉洁从政提供了必要的机制保障。一、排查风险点，构建内控机制体系，权责匹配到位我局在一个区局和一个县局试点成功的基础上，在全系统全面推行，创造性在提出“责任区防控体系”。通过岗责确权、合理分权、风险排查、完善制度、立体防控五个步骤，在全局范围内基本实现了人员定位、岗位明

2、确、责任明晰、制度完备、流程科学的工作目标。通过岗责确权，确定了全局527个工作岗位，梳理出对应的371项工作职责;通过评定岗位级别,确定了280个关键岗位和240个普通岗位;在此基础上建立了207个责任区，涉及所有工作部门。在梳理权力事项时，明确列出全局26929项权力及所属责任区、对应负责人员和工作职责。同时对权力事项进行了评估，确定了808项关键权力、1599项重要权力和319项普通权力，建立了职权清楚、责任明晰的岗责体系。forthequalityofreviewsandreview.A

3、rticle26threview(a)theCCRAcompliance,whethercopiesofchecks;(B)whetherdoubleinvestigation;(C)submissionofprogramcompliance,investigationorexaminationofwhetherviewsareclear;(D)theborrower,guarantorloans通过合理分权，在关键环节和岗位上实现了权力制衡：个体征税实行“四环分离”，税务稽查实行“四权分离”，

4、行政管理实行“两权”分离，量身定做了税收管理和行政管理71个流程图。通过流程图将权力行使过程固化，使每项权力的行使都做到可视可控。通过排查风险，采取同岗自查、异岗互查、领导帮查、集中审查等方式，在责任区内查找出1485个风险点；依托信息化监控，在33个税收管理信息系统中梳理出360个风险点。对以上1845个风险点实施三级预警，其中：AAA级风险点1160、AA级风险点496个、A级风险点189个。通过完善制度，以排查的风险点为基础，把管理权限、岗位交叉、工作兼职、新增业务等复杂因素通盘考虑，制定

5、了67个操作规程，做到制度管人。通过立体防控，形成了纵向防控、横向防控、延伸防控“三位一体”的立体防控体系。“纵向防控”解决的是“层级监督”问题；“横向防控”解决的是“平行监督”问题；“延伸防控”解决的是“社会监督”问题。“层级监督”，建立了《责任区责任连带制度》，使责任区责任追究工作得到落实。建立了《责任区信息通报制度》，解决了监察部门监督不到位的问题。建立了《风险控制巡查工作制度》forthequalityofreviewsandreview.Article26threview(a)theC

6、CRAcompliance,whethercopiesofchecks;(B)whetherdoubleinvestigation;(C)submissionofprogramcompliance,investigationorexaminationofwhetherviewsareclear;(D)theborrower,guarantorloans，解决了上级对下级的责任区内控机制日常监督管理的问题。建立了《责任区执法风险报告制度》，对廉政风险的防控起到了很好的监督制约作用。“平行监督”，建

7、立了《责任区部门传递审查制度》，提升了责任区的内在制约力。建立了《责任区同岗制度》，做到监督无缺位。“社会监督”，建立了《责任区民主监督制度》，解决了干部职工全员参与监督的问题。建立了《责任区外部监督制度》。解决了 纳税人和社会各界参与监督的问题。二、把握防控点，强化权力监督运行，监督执行到位在第一阶段工作的基础上，我局通过公开示权、科技制权、规范行权、案例警权四个步骤，又把权力运行监督作为关键。在公开示权上，对内将内控机制建设印书成册发给每个干部，让干部熟知各岗位风险点；对外全面落实公开办税制

8、度，利用电子显示屏或电视等媒体公开接受纳税人和社会的监督。在科技制权上，针对33个税收管理信息系统，制作了信息化监控权力运行风险图，把各岗位、监控内容、负责科室、风险点、传递部门、监控权力、防控的措施一一列明，防止执法的随意性，实现了机器管人。在规范行权上，forthequalityofreviewsandreview.Article26threview(a)theCCRAcompliance,whethercopiesofchecks;(B)whetherdoubleinvestigation