《结算部管件、管材操作流程标准及要求》 - (修复的)

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1、四川合成磊集实业有限公司管件、管材结算操作流程标准及要求(讨论稿)2014-批准2014-实施theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulated

2、weldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic-1-版本修订页数修订内容修订日期编写人：刘永华评审人：审批人：theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95ora

3、bove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic-1-秘密管件、管材结算基础操作流程标准及要求一、目的明确结算部管件、管材结算类操作流程标准及要求，确保各环节有效衔接，保证账务处理及标准的一致性。二、适用范围适用于四川合成磊集实业有限公司管件、管材采销业务。三、基础操作流程3.1管件、管材采销类结算基础操作流程编制原则3.1

4、.1管件、管材业务总流程（见图1）3.1.2基本原则本制度主要围绕管件、管材业务流程及结算岗位所负责的单据流程及审核、应收与应付管理等工作标准予以说明。-----------------------------------------------续下页-------------------------------------------------11113.2具体流程标准及要求3.2.1原始单据标准及要求（见图2）图2113.2.2采购结算流程3.2.2.01采购结算单编制流程图3A、采购结算单模板详见附件；B、财务部提

5、供的已付款金额模板见附件。3.2.2.02采购资料存档要求A、采购结算单编码原则：HCLJ-GJGC-CG-2014011503单据类别编码日期当日顺序号B、归档要求：业务发生之日起10个工作日内完成。113.2.2.02付款流程图4113.2.3管件、管材销售结算流程3.2.3.对管件、管材销售客户的要求A、客户开单前需确定实际结算单位，不许挂个人名字；B、现金支付后需退款的，应取得实际结算单单位签章的委托授权书（模板由财务部提供）。3.2.3.02销售发票开具流程3.2.3.03销售开票申请提交的相关要求A、账款要求：

6、所有款项结清。11B、开票申请单的填制要求：按《开票申请单》上所列项目逐一填制后签字确认。C、资质及文件要求（1）客户加盖开票单位鲜章（仅限公章、合同章）的购销合同原件；现金客户每次开票均需提供购销合同，合同需按要求客户盖章；对公客户如无法满足此条件的，需在开票前提供签章的年度框架合同。（2）开票单位的营业执照副本、税务登记证副本、一般纳税人资格证复印件，并加盖公司鲜章；（3）开票信息：单位名称、开户行及账号、税号、地址、联系电话；同一开票单位仅需在第一次开票时提交第（2）、（3）条规定的资历文件。3.2.3.04销售结算

7、单的编制原则A、同一批次业务同时开票，不拆单；B、开票结算单位必须与原业务申请单客户单位一致。3.2.3.05销售资料存档要求A、管件、管材销售结算单编码原则：HCLJ-GJGC-XS-001单据类别编码按业务员划分后自编顺序号B、结算单由财务部存档。3.2.4应收、应付账款管理3.2.4.01应付账款管理A、结算部建立相应的采购台账记录相关采购及支付内容；B、结算部需要对采购类原始单据按照本制度“3.2.1原始单据标准及要求”执行，确保业务的真实性、准确性；11C、督促采购经办人及时支付已到期的应付账款；D、未按原计划使

8、用或超出合理预付额度的预付账款及时披露；E、每日发布采购、应付、预付账款报表，每周对管件、管材业务情况做简要分析；F、对与供应商账务存有异议的应及时出具对账函件核实；G、协助做好采购进项发票的收取工作。3.2.4.01应收账款管理A、货款收回时限及额度要求（1）款项支付需按照合同约定的付款条件及项目现场