站队成本费用分解方案

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1、成本费用分解方案油气站班组与班组之间，队部与班组之间存在着诸多的连带关系，如锅炉班组与卸油班组提供热水方面，供水班组与锅炉班组在提供生产用冷水方面，卸油班组与外输班组卸油量与大罐罐存方面，一线工人的生活方面与后勤服务关系等等生产、生活中，有着很重要的联系与沟通关系。这么多的生产班组及后勤服务全年的成本费用如果处理不好，油气站会出现两种倾向，一是苦乐不均，该多用的钱没多用，不该花的线没少花，费用使用效益低；二是管理失控，各班组乱列成本费用，最后油气站全年成本费用超支。如何做好油气站成本预算分解，是我

2、站成本费用管理的难题，实践证明，抓好成本预算是一个行之有效的方法。一、如何做好预算编制1.预算编制的原则油气站为合理配置本站成本费用，在编制预算前，首先由班子成员根据三站对各班组的规划和配合采油厂发展要求，明确各班组的工作量及设备数量后，制订预算编制原则。预算编制原则一般包括：（1）确定成本费用使用重点。针对三站各岗以往成本费用使用数据资料，提出201*年度分解要求。并按照上一年度的使用情况进行合理调整。（2）确定成本费用使用方向。生产班组中重要岗位费用使用，设备常备件购置都应给予支持，也允许个别

3、的岗位费用在上年度基础上有所突破，但前提是班组建设要比上年度有大幅度提高，设备管理要比上年度有大幅改进；凡不符上述要求的班组或岗位，原则上不但不增加成本费用，还要对其班组或岗位进行压缩费用，保证正常生产。（3）保证成本费用分解的严肃性。要求各班组的班长对提供的数据准确性严肃负责，确保分解编制的全过程中“全面、准确、有序、合理、合规”。2.预算编制项目预算编制的项目主要包括：班组建设预算、设备配件及设备保养预算、电料预算、常用工具预算、工业卫生预算、冬防保温预算、后勤服务预算（包括办公室预算、寝室预

4、算、食堂预算）。3.预算编制预算文件经班子扩大会议反复讨论修改后，以纸制文件形式向班组下达，为便于班组汇总，由核算员统一制作预算分解表格、统一下发。为防止各班组在理解上产生歧义，站内要专门召开一次预算分解会议，要求全员参加，由站长、核算员对预算情况进行讲解。4.预算调整预算调整文件一般在每年的10月下达，编制基础是当年的1-9月的实际完成情况，后三个月采用预测数。预算编制班组在规定的时间内上报预算后，可能有一部分班组预算编制不符合全年要求，原因有很多，但为下一年度更好的控制费用，这就需要各班组班长

5、花费大量的精力，分析各单位的1-9月份的预算，必要时还要到核算员处核对有关的数字，了解情况，力争使预算接近实际。5.下达目标责任书各班组的预算经过多次修改达到站内要求后，由班长签章确认，站长下达预算批准意见。批准的预算要以一种明了的方式固定下来，这就是目标责任书(由核算员统一制作)。目标责任书下发到每个班组，由班长保管。二、材料费用分解油气站201*年全年材料费用78200万元。我站根据采油厂的要求，将材料费用分解到各班组，并有专门负责人，作为我站控制材料费的依据，为我站的成本费用的控制提供了有效

6、的保障，以下是我站成本费用的分解情况。由各岗位根据具体情况进行使用，合理分配。各班组的设备情况及全年费用预算情况表序号班组设备情况每月费用（元）全年费用（元）负责人1维修班活动设备2台焊机1台其它设备3台配电室2个242329200**2污水岗5837000**机泵20台（两个水源井）清污水罐5个、消防罐2个污水处理系统1套（4台搅拌机）3锅炉岗锅炉5台机泵12台水罐1个90410000**4卸油岗机泵2台卸油方箱2个4135000**5化验室电脱含水分析仪1台冷凝蒸锅4套污水化验仪器2套5837

7、000**6队部5857024**7掺输岗掺输炉2台掺输泵8台83310000**8外输岗机泵3台5000方2座4996000**合计656878200三、成本费用分解领导小组：组长：**副组长：**组员：*********************************************油气站201*年度