统一费用控管及对账技巧

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1、费用管控及对账技巧粤东销管：目录1、费用的定义2、费用的产生及控管3、费用的核对4、公司核账单-费用的体现一、费用的定义此处所提及的费用均为：行销费用（不含管销费用），即公司需经营市场上的运作而支出的费用。如：陈列费用、随货搭赠费用等二、费用的产生目前公司的BTL费用主要分为以下几种：1、特通费用（含大、小特通）2、批发搭赠费用3、陈列费用（含冰冻化、割箱、堆箱费用）4、即期品费用（含产品报废费用）5、经销商返利费用（月、季、年返）6、折价费用（较为经常在商场、KA通路的经销商发生）7、兑奖费用

2、（瓶盖、刮卡等）…………..第一类：特通费用批发搭赠费用这两种费用就是指随货所支付出去的费用，需剔除公司的通路政策中已经支付的部份通路政策：是指经销商、分销商在进货公司所给的随货搭赠例：世界之窗订PET500ml绿茶100件，该客户是**所的大特通客户，搭赠幅度为10+1（送110件货收100件的货款）；当月经销商从公司订货随货是搭赠力度：100+7针对这张单，我司应补回经销商多少产品？3件针对以上种类的费用需注意：1、扣除随货费用2、关注产品出货单价3、每张送到客户处出货的单应登记费用额，以

3、便于月底汇总对账4、不能以我司业务员手写单为计算凭证----因存在手写单未送货的情况，此部份费用不能算给客户需要做到以上就每天必须审核业务员手写单决不允许超力度搭赠出货第二类：陈列费用陈列费用：含冰箱、割箱、堆箱、N架等需要支出费用的陈列费用产生凭证：1、陈列协议（业务及主管确认）2、扣款的收据（即指执行客户扣经销商货款的凭证）（陈列协议必须以经销商的名义签订）陈列客户每月在案子拟定后10天内确认完毕，确认完后的协议交到营业所由销服汇总成一张表格备查。针对陈列费用需注意：1、业务主管分配目标家数

4、同时对总费用进行管控2、陈列费用的支付由专人负责登记管理，避免重复支出3、陈列案子执行后应进行抽查：是否有执行、执行是否达标、费用是否支付或支付是否及时第三类：即期品费用即期品费用：是指在通路上处理即期品所产生的费用（含报废的费用）负责业务事前书面报备主管通路的即期品，提出处理的方式（即期品名称、数量、处理的方式、费用、处理的客户等）要求：1、为了避免二次处理，尽量采用在封闭点处理2、即期品报废金额在500元以上需由第三方现场监督单据：处理----出货的单据（记录有折价或是赠送的数量）报废---

5、-现场报废单据（有业务、监督人签字）现场报废的相片即期品费用需注意的：1、即期品产生的原因：订货不当、客户仓库管理有问题（鼠咬、叉车造成破包等）、业务人员恶性压货等，理清来源以减少损失2、及时清理，产品一旦即期如处理不及时将会过期，报废的损失更大3、加强动手、事前报备，一定要养成业务同仁清点客户库存的习惯，以做到先知先觉第四类：经销商批发返利费用返利一般需《协议》来约定：返利目标（注意是含税还是未税）、达成率、返利率返利费用=达成金额*返利率(达成返利条件的时候）返利分：月返、季返、年返当是季

6、返或年返时,主管应该注意1、是否有按月预提费用2、当季度、年度快结束时应拉档该客户是否可以拿到返利，及时通知客户第五类：折价费用折价：是指折低单价销售折价费用=（正常售价-折后单价）*销售量费用单据：卖场实际的收货单注意：这种单据在于商场所数量较大，建议营业所应每周统计并记录，以利于月底对账第六类：兑奖费用含瓶盖、刮卡等公司执行的消费者兑奖凭证：财务或是销管确认的《奖券兑换明细表》原件注意：1、按市场部的规定给予客户兑换费用（如在批发通路500茶的兑换比例：13个盖子换1箱）2、及时回收通路上的

7、瓶盖费用是由我司业务人员产生，但实际是由配送商先行代垫，公司在下月再返还客户三、费用的核对配送商分为：分销商经销商商流所在对账时应先对分销商代垫，再对经销商代垫部份分销商代垫费用+经销商代垫=本月通路产生的费用对账时注意：1、费用计算时不能以费用产生的客户价格计算，并最终以产品来核算如：某平价店产生割箱陈列费用来一桶一件，业务员开单支付费用，该产品三阶单价：33/34/35费用核对时：分销商处欠来一桶一件------34元经销商处欠来一桶一件------33元2、分销商对账表上需按产品来折算所欠

8、费用额如：某某分销商10月共代垫费用2800元（注明：PET500绿茶100件）因：分销商费用是由经销商代垫的，补费用时应补货而非扣货款费用类①截止上月底余额：￥元（等于上月对帐表中余额④）②本月应付：￥元③本月已付：￥元截止本月底应补未补余额（④=①+②-③）：￥大写金额：拾万仟佰拾元相当于我司产品PET500绿茶件声明1、截止年月日止广州统一企业有限公司与客户之债权债务关系依此份对帐表为准，除上列之本月客户应付未付余额外，双方不再互欠任何往来款。2、本笔款项我司已委托经销商客户于年月日前代为