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1、会计信息系统上机实验考试资料（2011）系统管理一、建立账套信息厦门阳光信息技术有限公司（简称厦门阳光——666号账套），执行新的企业会计制度,启用日期：2011年9月1日。会计期间:9月1日——12月31日。记账本位币名称为人民币(RMB)。建账时选择新会计制度类型并按行业性质预留会计科目。对数量、单价等核算时小数位为2。地:厦门市湖滨南路666号；法定代表人：肖剑；邮政编码:；联系电话及传真:；电子邮件:zgg280@sohu.com;纳税人登记号:1013；开户银行：中国工商银行厦门支行中村办事处,账号:-55。
2、进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类,要求进行外币核算。存货分类编码级次1223；客户分类编码级次223；供应商分类编码级次223；部门编码级次122；结算方式编码级次12；会计科目编码级次42222。二、操作员设置及权限分配账套主管:001考生自己姓名(口令:001)。负责财务软件运行环境的建立,以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。总账会计:002王晶(口令:002)。负责所有凭证的输入及记账工作；负责现金、银行账管
3、理工作,具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。出纳:003张军(口令:003)，负责现金、银行账管理工作,具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。总账系统一一、业务控制参数凭证制单时,采用序时控制(不能倒流),进行支票管理与资金及往来赤字控制,客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目,不可修改他人填制的凭证,打印凭证页脚姓名,凭证审核时控制到操作员,收付款凭证必须经出纳签字,进行预算控制方式。账簿打印位
4、数每页打印行数按软件的标准设定,明细账查询控制到科目,明细账打印按年排页。数量小数位和单价小数位2位,部门、个人、项目按编码方式排序,会计日历为9月1日——12月31日。二、建立部门档案和职员档案（一）部门档案部门编码部门名称负责人部门属性1综合部肖剑管理部门101总经理办公室肖剑综合管理102财务部陈明财务管理2市场部赵斌购销管理3开发部孙健技术开发（二）职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理102陈明财务部会计103王晶财务部出纳104张军财务部会计201赵斌市场部部门经理202宋佳市
5、场部职员301孙健开发部部门经理302王华开发部职员303白雪开发部职员三、凭证类型设置类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，，付款凭证贷方必有1001，，转账凭证凭证必无1001，，四、结算方式设置结算方式编码结算方式名称票据管理1支票否101现金支票是102转账支票是9其他否五、记账本位币设置本位币：人民币；外币：美元；汇率：1：8.275六、客户及供应商分类客户分类编码客户名称供应商分类编码供应商名称01长期客户01工业02中期客户02商业03短期客户03事业七、客户档案和供应商档案（一）客户档案客户编号
6、客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001厦门世纪学校世纪学校02事业单位工行7777002杏林海达公司海达公司03商业工行6666（二）供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001厦门万科公司万科公司02商业工行1111八、地区分类地区分类编码地区分类名称01华南地区02华东地区02001福建02002浙江10其他九、存货分类存货分类编码存货分类名称1教材2软件十、存货档案存货编码存货名称计量单位计划价—售价参考成本0001多媒体教程套3228000
7、2多媒体课件套5835十一、2004年9月份会计科目及期初余额表科目名称辅助账类方向币别/计量期初余额现金(1001)指定科目借 6775.7银行存款(1002) 借 .89工行存款()指定科目借 .89中行存款() 借美元 应收账款(1131)客户往来借 坏账准备(1132) 贷 788其他应收款(1191)个人往来借 3800库存商品(1241) 借 多媒体教程()数量金额借 87976借册3142多媒体课件()数量金额借 借套3200待摊费用(1301) 借 642报刊费() 借 642固定资产(1501) 借
8、累计折旧(1502) 贷 10689.87无形资产(1701) 借 58500短期借款(2101) 贷 应付账款(2121)供应商往来贷 应付工资(2151) 贷 0应付福利费(2153) 贷 10222.77应交税金(2171) 贷 -13000应交增值税() 贷 0进项税额() 贷 0销项税额() 贷 0转出多交增值税() 贷
