商业银行柜台业务 第六章 支付结算业务

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1、21世纪高职高专规划教材·金融保险系列商业银行柜台业务主编武飞副主编张敏敏朱静制作乔睿张敏敏中国人民大学出版社2009年北京财贸职业学院商业银行业务第一节支付结算概述结算、支付结算与支付结算业务一支付结算业务的分类与结算工具二支付结算纪律四支付结算原则三办理支付结算的收费规定五北京财贸职业学院商业银行业务一、结算、支付结算与支付结算业务结算：是“货币结算”或“资金结算”的简称，是指对经济主体之间因商品交易、劳务供应、资金调拨及其他款项往来而产生的货币收付关系，是对债权债务进行清偿的行为。支付结算是

2、商业银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统的中间业务。银行支付结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种中间业务。北京财贸职业学院商业银行业务二、结算业务的分类与结算工具按性质分二、转账结算：以票据和结算凭证为依据，通过银行转账方式，将款项从付款人账户转到收款人账户的一种结算方式一、现金结算：直接使用现金进行货币收付按地域分二、异地结算一、同城结算（一）结算业务的分类按支付工具不同二、非票据结算一、票据结算目前我国商业银行支付结算的种类有：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、银行卡、汇兑、托

3、收承付、委托收款北京财贸职业学院商业银行业务三、支付结算原则恪守信用，履约付款确定结算当事人的权利和义务。银行应严格执行结算制度和结算纪行银行不垫款银行只负责把付款单位账户上的钱转到收款人账户，不承担替任何单位垫付任何款项的责任。谁的钱进谁的账，由谁支配保护客户的资金所有权和客户对资金的自由支配权支付结算的原则北京财贸职业学院商业银行业务四、支付结算的纪律办理结算业务的账户只能供本单位或本人使用，不准出租、出借不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用不准多头开立基本结算户不准无理拒绝付款，任意

4、占用他人资金（一）、单位和个人办理结算业务时应遵守的结算纪律对违反结算纪律的，银行应给予处罚北京财贸职业学院商业银行业务（二）、银行应遵守的结算纪律不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项办理结算业务应及时。及时寄出凭证，及时入账；不准挪用、截留客户和他行的结算资金不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁。不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款。不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通不准违反规定为单位和个人开立账户不准拒绝受理、代理他行正

5、常结算业务不准逃避向中国人民银行转汇大额汇划款项123456789银行违反结算纪律的，应受到处罚。10北京财贸职业学院商业银行业务第二节支票一、支票的概念：定义：支票是由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票的特点:手续简便、使用灵活、结算及时、可以转让北京财贸职业学院商业银行业务支票支票的种类：1、现金支票北京财贸职业学院商业银行业务支票2、转账支票北京财贸职业学院商业银行业务支票3、普通支票北京财贸职业学院商业银行业务支票普通支票中的

6、一种----划线支票北京财贸职业学院商业银行业务支票4、记名支票：票面上载有受款人或公司名称，若转让需背书5、不记名支票：也称来人支票，以持票人为收款人6、保付支票：付款银行应出票人要求在支票上记载“保付”或“照付”字样7、旅行支票：银行为便利旅行者支取存款而发行的固定金额、专供旅行者保用的一种支付工具北京财贸职业学院商业银行业务二、支票的规定金额限定是一种不定额票据，没有金额起点，也没有最高限额提示付款期自出票日起10日记载内容“支票”字样；无条件支付委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票

7、人签章填写要求标准化、规范化；要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，不得进行涂改保用范围单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算涉及人员出票人、付款人，受款人（一）支票的基本规定北京财贸职业学院商业银行业务支票的规定（二）支票的领购1、提交“组织代码证”；核对印鉴；收取工本费；登记重空登记簿2、原则上每个账户一次只出售一本，出售时在每张支票上加盖本行行名和出票人账号3、销户时，未用空白支票交回开户行北京财贸职业学院商业银行业务支票的规定（三）支票的签发1、支票上的签章、支付密码必须与预留

8、银行的印鉴相符2、禁止出票人签发空头支票；3、违反以上两条的，按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。北京财贸职业学院商业银行业务支票的规定（四）支票的背书与转让1、背书：支票持有人将支票权利转让给他人的一种票据行为。通过背书转让票据权利的人称为背书人；收受经过背书支票的人是被背书人。2、背书必须连续。下列支票不得背书：现金支票；未填写金额或收款人名称的支票；支票正面有“不得转让”字样的支票；背书填明“委托收款”字样的支票（五）支票的挂失（六）更换印鉴的处理三、支票的流程和具体