企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类,2015年版,深圳地税版)

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1、中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称:金额单位:人民币元(列至角分)行次项目本期金额累计金额1一、按照实际利润额预缴2营业收入　　3营业成本　　4利润总额　　5加:特定业务计算的应纳税所得额　　6减:不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表1）　　7固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表2）　　8弥补以前年度亏损　　9实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）　　10税率(25%)11应纳所得税额（9行×10行）　　12减:减免所得税额（请填附表3）　　13实际已预缴

2、所得税额——　14特定业务预缴（征）所得税额　　15应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）——　16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额　　17本月（季）实际应补（退）所得税额——　18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19上一纳税年度应纳税所得额——　20本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）　　21税率(25%)　　22本月（季）应纳所得税额（20行×21行）　　23减：减免所得税额(请填附表3）　　24本月（季）实际应纳所得税额（22行-23行）　　25三、按照税务机关确定的其他方法预缴26本月（季）税务机关确定的预缴所得税额　　27总分机构纳税人

3、28总机构总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)　　29财政集中分配所得税额　　30分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例)　　31其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额　　32分支机构分配比例　　33分配所得税额　　是否属于小型微利企业：是□否□谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：受理人：　　经办人执业证件号码：　填表日

4、期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日1附表1不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表金额单位:人民币元(列至角分)行次项目本期金额累计金额1合计(2行+3行+14行+19行+30行+31行+32行+33行+34行...)2一、不征税收入3二、免税收入(4行+5行+……+13行)41.国债利息收入52.地方政府债券利息收入63.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益74.符合条件的非营利组织的收入85.证券投资基金投资者取得的免税收入96.证券投资基金管理人取得的免税收入107.中国清洁发展机制基金取得的收入118.受灾地区企业取得的救灾和灾后恢复重建款项等收入12

5、9.其他1：1310.其他2：14三、减计收入(15行+16行+17行+18行)151.综合利用资源生产产品取得的收入162.金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入173.取得的中国铁路建设债券利息收入184.其他：（请填写或选择减免项目名称及减免性质代码）19四、所得减免(20行+23行+24行+25行+26行+27行+28行+29行)201.农、林、牧、渔业项目21其中：免税项目22减半征收项目232.国家重点扶持的公共基础设施项目243.符合条件的环境保护、节能节水项目254.符合条件的技术转让项目265.实施清洁发展机制项目276.节能服务公司实施合同能源管理项目287.其他

6、1：298.其他2：30五、新产品、新工艺、新技术研发费用加计扣除31六、抵扣应纳税所得额32七、其他1：33其他2：34其他3：1附表2固定资产加速折旧(扣除)明细表金额单位:人民币元(列至角分)行次项目房屋、建筑物机器设备和其他固定资产合计原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额原值本期折旧（扣除）额累计折旧（扣除）额会计折旧额正常折旧额税收加速折旧额纳税调整额加速折旧优惠统计额会计折旧额正常折旧额税收加速折旧额纳税调整额加速折旧优惠统计额1234567=1+48910=2+511=10-812=10-9131415=6+316=15-131

7、7=15-141一、重要行业固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　2（一）生物药品制造业　　　　　　　　　　　　　　　　　3（二）专用设备制造业　　　　　　　　　　　　　　　　　4（三）铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业　　　　　　　　　　　　　　　　　5（四）计算机、通信和其他电子设备制造业　　　　　　　　　　　　　　　　　6（五）仪器仪表制造业　　　　　　　　　　　　　　　　　7（六）信息传输、软件和信息技术服务业