中国人寿财险公司内部控制评估表(分支机构)

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1、中国人寿财产保险股份有限公司2007年内部控制评估表——中心支公司填报单位：_________________中心支公司（盖章）填报日期：_______年___月___日评估点采取的控制措施执行效果缺陷缺陷整改计划负责部门1、控制环境（1）中心支公司对所辖机构的管控①中心支公司对所辖机构建立科学、稳定和有效的考核指标和预算控制。人事/行政/合规部②中心支公司对所辖机构的业务经营设置合理的权限；采取内部审计、建立高管人员问责制等措施确保所辖机构的内部控制健全、合理、有效。人事/行政/合规部（2）组织结构①严格遵守国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，根

2、据公司业务规模、经营管理的需要以及合理、精简、高效的原则设置机构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位。人事/行政/合规部②明确各机构、部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达，使员工清晰地了解其岗位职责和标准。各部门③明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求。人事/行政/合规部④各部门14配备足够的具有相应知识、经验和技能的人员，确保其有效履行岗位职责。⑤明确各岗位的报告关系，确保管理人员能够得到履行职责需要的信息。人事/行政/合规部⑥定期根据经营情况或环境变化对组织结构进行评价，及时进行必要的修正。人事/行政/合规部（

3、3）企业文化向员工传达风险管理、内部控制、合规经营的重要性，引导员工建立诚信道德观念，树立合规意识和风险意识，提高员工职业道德水准，规范员工职业行为。人事/行政/合规部（4）人力资源①明确各岗位人员，特别是与风险和内部控制有关的人员的适任条件，明确有关教育、工作经历、培训和技能等方面的要求，确保相关人员能够胜任。人事/行政/合规部②根据不同层次员工的职责、能力、文化程度及所面临的风险制定并实施培训计划，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责，并对培训计划进行定期评审和持续改进。人事/行政/合规部③建立完备的制度和程序，对员工招聘、晋升、绩效考核、薪酬、

4、奖惩等进行明确规定，并充分考虑人力资源管理中的风险。人事/行政/合规部2、风险识别与评估（1）风险识别与评估①是否建立并保持书面程序，对所管辖各类风险进行持续有效的识别、计量、监测与评估。各部门14②风险识别与评估是否覆盖本部门所辖经营的各个环节；是否充分考虑内部和外部因素；持续识别法律法规、监管和其他要求；运用适当的方法和技术对风险进行持续监控，对风险发生的概率、后果进行评估，确定风险级别；及时对风险进行再识别和再评估。各部门（2）风险处理①对已识别且认为可接受的风险，持续监测并定期评估，以确保其持续可接受。各部门②对已识别但不可接受的风险，制定内部

5、控制方案，明确控制风险的相关职责与权限、控制策略、控制方法、资源需求和时限要求，制定重大、突发事项应急预案，明确责任人、处理流程和措施。各部门③内部控制方案若涉及到组织结构、流程、信息技术等方面的重大变更，是否考虑可能产生的新风险。各部门3、控制活动（1）业务控制①销售管理。建立并保持书面程序，对销售人员或机构的甄选、签约、解约、薪酬、考核、档案、品质管理、宣传材料管理等进行控制；定期对销售人员进行专业培训和职业道德教育，建立销售人员失信惩戒机制；对于销售过程互动业务部、营销业务部、渠道业务部、客户服务部14中已识别的风险，建立并保持控制程序，并将有关

6、程序和要求及时通报销售人员或机构，确保其遵守财险公司相关的控制要求；建立并实施客户回访制度，按照有关规定确定客户回访范围和内容，对客户反馈信息进行分析整改并定期跟踪。②核保核赔管理。建立明确的核保、核赔标准，实施权责明确、分级授权、相互制约、规范操作的承保理赔管理机制；明确核保核赔人员的适任条件，定期对核保核赔人员进行培训，确保核保核赔人员具有专业操守并勤勉尽职。承保管理部、理赔管理部③服务质量管理。建立并实施业务操作标准和服务质量标准，对销售、承保、理赔等活动的服务质量进行规范管理，并建立客户服务质量考评机制。各业务部门④咨询投诉管理。建立并保持咨询

7、投诉处理程序，对咨询投诉处理中发现的问题进行核实、分析、反馈，并进行整改和跟踪监督。客户服务部⑤单证、印鉴、档案管理。建立并保持控制程序，对保险单证的印刷、保管、领用、作废和核销，印鉴的刻制、保管、使用范围、使用审批、使用登记、作废和核销以及档案的保管实施控制；对假造重要单证、仿制印鉴等违法违规行为进行责任追究。各业务部门、财务会计部、人事/行政/合规部⑥业务处理系统。建立稳定、高效、能够对业务提供全面功能支持的业务处理系统；各业务部门、信息技术部门14制定业务处理系统的管理规章、操作流程、岗位手册和风险控制制度；实施操作权限管理，并及时根据业务和控制

8、需要对业务处理系统进行改进。（2）财务控制①财务会计制度。根据相关法律、法规和监管部门要求，结