英飞拓：2016年半年度报告（更新后）

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英飞拓：2016年半年度报告（更新后）深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告2016年08月深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人刘肇怀、主管会计工作负责人廖运和及会计机构负责人(会计主管人员)廖运和声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 目录2016半年度报告.................................................................................................................................2第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................<5第二节公司简介................................................................................................................................7第三节会计数据和财务指标摘要....................................................................................................9第四节董事会报告..........................................................................................................................16第五节重要事项 ..............................................................................................................................31第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................3<5第七节优先股相关情况..................................................................................................................3<5第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................36第九节财务报告..............................................................................................................................37第十节备查文件目录....................................................................................................................136深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 释义释义项指释义内容公司、本公司指深圳英飞拓科技股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》或《章程》指《深圳英飞拓科技股份有限公司章程》股东大会指深圳英飞拓科技股份有限公司股东大会董事会指深圳英飞拓科技股份有限公司董事会监事会指深圳英飞拓科技股份有限公司监事会 立信指立信会计师事务所（特殊普通合伙）元指人民币元万元指人民币万元MarchNetworks、March、MN、马驰指MarchNetworksCorporation（本公司全资子公司，总部在加拿大）Swann/SwannCommunications指SwannCommunicationsPtyLtd（本公司控股子公司，总部在澳大利亚）藏愚科技指杭州藏愚科技有限公司JEFFREYZHAOHUAILIU、LIU,JEFFREYZHAOHUAI指刘肇怀（中文名）深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 第二节公司简介一、公司简介股票简称英飞拓股票代码002<528股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳英飞拓科技股份有限公司公司的中文简称（如有）英飞拓公司的外文名称（如有）ShenzhenInfinovaLimited公司的外文名称缩写（如有）Infinova公司的法定代表人刘肇怀二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名华元柳林美花 联系地址广东省深圳市龙华新区观澜高新技术产业园英飞拓厂房广东省深圳市龙华新区观澜高新技术产业园英飞拓厂房电话传真电子信箱三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见201<5年年报。2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见201<5年年报。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况□适用√不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见201<5年年报。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文7第三节会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）76<5,428,008.94731,1<54,041.<524.69% 归属于上市公司股东的净利润（元）-36,7<59,647.38-9,910,141.19-310.88%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-36,931,238.1<5-9,<577,444.46-28<5.61%经营活动产生的现金流量净额（元）-47,924,278.1<513,<574,311.80-4<53.0<5%基本每股收益（元/股）-0.0397-0.0109-264.22%稀释每股收益（元/股）-0.0394-0.0108-26<5.16%加权平均净资产收益率-1.<54%-0.46%-234.37%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,76<5,6<50,077.792,9<52,138,688.18-6.32%归属于上市公司股东的净资产（元）2,384,977,<580.01 2,394,88<5,<528.0<5-0.41%二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。三、非经常性损益项目及金额√适用□不适用单位：元 项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-7,998.84深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文8计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,800.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出200,<5<53.93减：所得税影响额30,764.32少数股东权益影响额（税后）0.00合计171,<590.77--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文9第四节董事会报告一、概述 报告期内，公司立足于安防需求，紧密围绕本年度公司经营目标，努力开展各项工作。通过提供视频监控产品及解决方案服务全球多元客户，积累了深厚的视频数据采集、存储、分析和管理的能力。在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下，全球英飞拓员工的共同努力，通过持续不断地推进管理创新和技术创新，优化营销网络，提高生产质量，完善技术服务体系，同时也加快并购的步伐，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，有所改观，保证了公司持续、稳定的发展。自上市以来，英飞拓借力资本市场，先后收购加拿大MarchNetworks（为全球领先的银行、零售等行业提供企业级视频监控解决方案供应商）、澳大利亚Swann（为海外民用安防自装行业（DIY）第一品牌）、藏愚科技（国内平安城市和智能交通系统方案领先企业）。通过自身努力和海内外并购协同，公司完成了从主要以模拟视频产品为主的产品供应商向网络、高清、智能视频解决方案提供商的转型。未来，公司将抓住受大数据、云计算、云存储、物联网等技术成熟趋势催化的“互联网化”及“智能化”产业发展机遇，推动智慧城市与智能家居双轮驱动产业升级战略的实施落地，致力非公开发行投资项目 的实施，聚焦平安城市、智能交通、银行、零售连锁、民用安防（含智能家居）等行业，持续专注研发创新，聚焦营销服务，为全球市场提供高性能的系统解决方案和产品，实现业务快速增长，提高盈利能力，夯实公司的全球领先地位。报告期内，公司实现营业收入76<5,428,008.94元，同比增长4.69%；利润总额-3<561.40万元,同比减少7<517.<57%;净利润-3663.90万元(归属于母公司股东的净利润为-3693.12万元，少数股东损益12.07万元)，同比下降270.93%。二、主营业务分析概述公司致力于为全球电子安防（含民用市场）提供全系列、值得信赖的整体解决方案。公司的高清系统解决方案包括IP网络高清系统解决方案、180度全景摄像机、星光级低照度固定摄像机、全系列HD-SDI高清系统解决方案、智能视频分析系统，高清智能交通系统，网络视频录像机（NVR）等。产品涵盖全系列视频监控设备，包括固定摄像机、宽动态低照度IP 摄像机、快球摄像机、高速云台摄像机、视频矩阵切换控制器、视频存储系统、视频管理软件系统，结合行业商业模式的智能软件系统，以及光端机和出入口控制系统。公司的智能家居系统包括智能摄像机，NVR，DVR(硬盘录像机)，云存储，出入口控制，智能防盗报警，智能温控，智能电源开关，网络集线器，云和管理平台等等。公司在平安城市，智能交通，银行，零售连锁，民用安防（含智能家居）等专注行业有领先的解决方案。在海外，子公司March是银行行业和连锁零售行业的第一品牌，子公司Swann是民用安防自装行业的第一品牌。在国内，子公司藏愚科技有领先的平安城市和智能交通系统解决方案能力。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入76<5,428,008.94731,1<54,041.<524.69% 营业成本469,202,866.61426,194,073.<5710.09%销售费用1<51,268,62<5.23147,374,4<5<5.4<52.64%管理费用162,207,708.99147,232,990.6910.17%财务费用<5,81<5,<571.449,079,978.80-3<5.9<5%主要是对外借款较少利息较少已经本期汇率影响较小所致深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文10所得税费用1,024,913.6710,110,220.19-89.86%主要是本期应交所得税较少所致 研发投入61,3<54,113.74<56,173,216.<529.22%经营活动产生的现金流量净额-47,924,278.1<513,<574,311.80-4<53.0<5%主要是本期支付的货款、薪酬、税金和往来资金都比同期多所致投资活动产生的现金流量净额-19,930,091.33200,<587,126.33-109.94%主要是本期理财资金较少所致筹资活动产生的现金流 量净额-63,203,898.3<5-77,<510,174.1018.00%主要是本期没有分配现金股利所致现金及现金等价物净增加额-126,017,413.22133,429,498.09-194.44%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况□适用√不适用公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况无三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业安防行业76<5,428,008.94469,202,866.6138.70%4.69%10.09%-3.01% 分产品专业安防363,063,629.11170,269,196.16<53.10%0.76%3.34%-1.17%民用安防402,364,379.83298,933,670.4<52<5.71%8.<50%14.34%-3.80%分地区海外地区699,172,448.00429,881,764.4138.<52%8.81%13.88%-2.74%华北地区4,166,<56<5.<592,104,930.<5149.48%-18.60%-24.76%4.13%华东地区30,16<5,913.8619,226,7<53.7736.26%-12.36%6.43%-11.2<5%华南地区8,<521,828.314,924,220.<5342.22%-<54.81%-<5<5.<57%0.99%西北地区13,7<51,<593.477,684,7<50.9644.12%-2<5.68%-22.41%-2.3<5%西南地区9,649,6<59.71<5,380,446.4344.24%-17.<59%-21.62%2.87% 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文11四、核心竞争力分析1、全球化视野公司遍布全球的技术、营销、管理队伍，可以及时了解全球行业技术动向和市场发展趋势，而且公司在印度建立了生产基地，公司的全球化视野使公司的发展战略具有较强的前瞻性。2、技术与研发优势公司自成立以来，一直重视产品的研发和技术创新，已经掌握了多项视频监控领域的核心技术。公司在深圳、杭州、欧洲、北美设有研发中心，全球化的优秀研发团队、技术人才是公司能够始终处于行业前沿地位的关键。 3、销售渠道和优质客户优势公司以中国为基地，面向全球客户。覆盖了政府部门、工商企业、银行、零售连锁、平安城市、交通运输等高端客户以及民用安防大量用户；销售覆盖区域包括了亚洲、北美、拉丁美洲、欧洲、澳洲、中东及非洲；在海外银行行业占据领先地位，拥有一批优质客户；在海外民用安防自装市场占据领先地位，拥有庞大的大型连锁零售商场分销渠道以及一定规模的电商分销渠道。公司也努力扩大安防行业其它分销渠道。4、品牌优势公司Infinova、March、Swann品牌已在全球市场获得相当的市场地位，得到客户认可，积累了显著的品牌优势。<5、完善的产品线及行业解决方案 公司已实现产品从前端设备、传输、储存到软件、服务器、云平台等的前后端一体化整合，已拥有相应技术为客户提供包括智能视频等在内的多种增值服务，公司能为客户提供具有竞争力的整体化行业解决方案。既有高端产品，又有低成本高性价比的量大产品。既有适合政府部门、工商企业、银行、零售连锁、平安城市、交通运输等需求的安防产品和解决方案，又有民用安防智能家居行业的成套产品。五、投资状况分析1、对外股权投资情况（1）对外投资情况√适用□不适用对外投资情况报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度19,443,1<50.000.00100.00%被投资公司情况 公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例EZU监控软件运营29.00%（2）持有金融企业股权情况□适用√不适用深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文12公司报告期未持有金融企业股权。（3）证券投资情况□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。（4）持有其他上市公司股权情况的说明 □适用√不适用公司报告期未持有其他上市公司股权。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况√适用□不适用单位：万元受托人名称关联关系是否关联交易产品类型委托理财金额 起始日期终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额计提减值准备金额（如有）预计收益报告期实际损益金额 兴业银行深圳分行循环购买无否保本浮动收益型6,0002016年01月04日2016年06月30日 到期一次性还本付83.0183.01合计6,000------083.0183.01委托理财资金来源自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额0涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露日期（如有)委托理财审批股东会公告披露日期（如有)（2）衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托贷款情况√适用□不适用单位：万元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文13贷款对象是否关联方贷款金额贷款利率担保人或抵押物贷款对象资金用途 藏愚科技是600<5.00%李文德、叶剑流动资金贷款合计--600------委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)3、募集资金使用情况□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。4、主要子公司、参股公司分析√适用□不适用主要子公司、参股公司情况单位：元公司名称公司类型所处行业主要产品 或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润英飞拓软件子公司软件2,000,000.001<5,099,636.3411,734,891.4910,939,307.38 -<5,119,826.99-3,071,<513.10March子公司一般贸易2647.72万美元429,128,277.<57310,391,014.802<58,729,022.082<5,104,410.93 27,287,1<50.76Swann子公司一般贸易12澳元<560,<573,441.20274,833,211.14402,364,379.836,011,294.674,827,797.23杭州藏愚子公司<56,000,000. 00187,308,421.4683,807,99<5.932,969,333.71-13,612,769.97-11,806,002.86<5、非募集资金投资的重大项目情况 □适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。六、对2016年1-9月经营业绩的预计2016年1-9月预计的经营业绩情况：业绩亏损业绩亏损2016年1-9月净利润（万元）-2,<500至-1,<500201<5年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）100.2深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文14业绩变动的原因说明报告期内，因增加藏愚科技，致使季节性影响较大；另一方面，由于行业 竞争激烈，毛利率有所下降。七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用√不适用九、公司报告期利润分配实施情况报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况□适用√不适用公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案□适用√不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表√适用□不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2016年0<5月09日深圳中银大厦实地调研机构浙商基金、嘉实财富、江西建工集团、君和投资、华融资管、中信建投投行、中投证券研究员、浙民投资、首善财 富、重阳投资、深圳九旭资产管理、中金鼎鑫、华宝兴业研究员、上投摩根、东海基金、国富基金、浙商证券资管、慧利资产、钛信资产、南方汇金、粤资基金、湖南金证、兴业证券、公司经营发展及非公开发行情况 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文1<5复华资产2016年0<5月11日公司观澜总部实地调研机构同安投资公司经营发展及非公开发行情况深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文16第五节重要事项一、公司治理情况公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□适用√不适用三、媒体质疑情况□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。四、破产重整相关事项□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。五、资产交易事项 1、收购资产情况□适用√不适用公司报告期未收购资产。2、出售资产情况□适用√不适用公司报告期未出售资产。3、企业合并情况□适用√不适用公司报告期未发生企业合并情况。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文17六、公司股权激励的实施情况及其影响 √适用□不适用（一）第二期股权激励计划方案实施情况及影响1、公司于2013年<5月1<5日分别召开公司第二届董事会第四十三次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股权激励计划（草案）》”）；并将其上报中国证监会备案。2、2013年<5月30日，公司在《股权激励计划（草案）》获中国证监会备案无异议后，发出召开股东大会的通知。3、2013年6月17日，公司召开2013年第二次临时股东大会审议通过了《股权激励计划（草案）》。4、2013年6月17日，公司分别召开第二届董事会第四十五次会议和第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》。以2013年6月17日作为本次股票期权的 授予日，向202位激励对象授予1<500万份股票期权，授予期权的行权价格为9.23元。预留的1<50万份股票期权的授予日由董事会另行确定。<5、2013年7月9日，公司召开第二届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量的议案》。由于激励对象离职，股票期权总数由原来的1<500万份调整为14<58万份，激励对象人数由202人调整为197人。其它不变。6、2013年7月1<5日，公司完成了首次授予股票期权的登记工作，向197名员工首次授予14<58万份，占总股本4.12%，股票期权行权价9.23元/股。预留股票期权1<50万份。7、2014年6月13日，公司召开第三届董事会第四次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量和行权价格及注销部分期权的议案》、《关于股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》，由于公司于2014年<5月27日实施了2013年度权益分派方案，以及由于激励对象离职，首次授予股票期权总数由原来的14<58万份调整为1804.4万份，激励对象人 数由197人调整为181人，预留股票期权由原来的1<50万份调整为19<5万份，行权价格由9.23元调整为6.9<5元，其它不变。同时，公司将预留股票期权授予66名激励对象，授予日为2014年6月13日（星期五），授予价格为13.28元。公司独立董事对英飞拓第三届董事会第四次会议相关事项发表了同意的独立意见。8、2014年6月13日，英飞拓第三届监事会第三次会议审议通过了《关于核实股票期权激励计划首次授予期权的激励对象调整后名单的议案》、《关于股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》、《关于核实预留股票期权激励对象名单的议案》，对股票期权激励相关事项进行了核实。9、2014年6月17日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》。2014年7月3日起激励对象可以开始行权。2014年7月3日至201<5年6月16日收盘后公司股票期权计划行权<5,398,000股。 10、2014年8月11日，公司完成了《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权（草案）》所涉预留股票期权的授予登记工作。11、201<5年8月24日，公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整<股票期权激励计划>授予对象和授予数量、行权价格及注销部分期权的议案》。由于首次授予激励对象第一个行权期行权、离职调整，首次授予第二个行权期、预留授予第一个行权期获授期权未达到行权条件调整，以及公司于201<5年6月18日实施了2014年度权益分派方案，首次授予股票期权总数由原来的1804.4万份调整为98<5.92万份，激励对象人数由181人调整为147人，行权价格由6.9<5元调整为4.<57元；预留股票期权由原来的19<5万份调整为76.8万份，激励对象人数由66人调整为42人，行权价格由13.28元调整为8.79元，其它不变。公司独立董事对英飞拓第三届董事会第二十三次会议相关事项发表了同意的独立意见。12、201<5年9月1<5日，公司201<5年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。201<5年12月3日完成上1126.68万份股票期 权的注销事宜。实施注销后，公司股票期权激励计划继续实施。首次授予激励对象147人，期权数量98<5.92万份,行权价格为4.<57元；预留授予激励对象42人，期权数量76.8万份，行权价格为8.79元。13、2016年6月21日，公司召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于调整2013年股票期权激励计划授予对象和授予数量、行权价格及注销部分期权的议案》、《关于2013年股票期权激励计划首次授予第三个行权期符合行权条件的议案》、《关于2013年股票期权激励计划预留授予第二个行权期符合行权条件的议案》。2016年7月<5日起首次授予激励对象可以开始行权，2016年7月6日起预留授予激励对象可以开始行权。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文18本次股票期权激励计划的实施，将进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司 高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。上述事项已经在临时报告中披露，具体内容请查询巨潮资讯网（info4>>）。（二）第三期股权激励计划方案实施情况及影响1、公司于2016年<5月22日分别召开公司第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《深圳英飞拓科技股份有限公司2016年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股权激励计划（草案）》”）。2、2016年6月7日，公司召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《股权激励计划（草案）》。3、2016年7月6日，公司分别召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整2016年股票期权激励计划人员名单和期权数量、行权价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》。以2016 年7月6日作为本次股票期权的授予日，向261位激励对象授予1708.39<5万份股票期权，授予期权的行权价格为8.32元。预留的169万份股票期权的授予日由董事会另行确定。4、2016年8月1<5日，公司完成了2016年股票期权激励计划首次授予股票期权的登记工作。鉴于公司首次授予股票期权之后完成授予登记之前，激励对象张波、贾冠华、李政、杨兵、刘付辉生、冯晓刚、李杨、林小晖、徐玉荣已经离职，不再满足成为激励对象的条件，公司取消上述9人原本应获授的股票期权共计61.81<5万份，公司本次授予股票期权的对象调整为2<52人，该2<52人均在首次授予激励对象名单之内，授予的股票期权总数相应的由1708.39<5万份调整为1,646.<58万份。本次股票期权激励计划的实施，将进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。 上述事项已经在临时报告中披露，具体内容请查询巨潮资讯网（info>）。（三）员工持股计划方案实施情况及影响1、公司于2016年<5月22日分别召开公司第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于<深圳英飞拓科技股份有限公司员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》”）。2、2016年6月7日，公司召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《员工持股计划计划（草案）》。本次员工持股计划的实施，将进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。上述事项已经在临时报告中披露，具体内容请查询巨潮资讯网（info>）。七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2、资产收购、出售发生的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文19公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 □适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。<5、其他关联交易□适用√不适用公司报告期无其他关联交易。八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况□适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。2、担保情况□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。3、其他重大合同□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。4、其他重大交易□适用√不适用 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文20公司报告期不存在其他重大交易。九、公司或持股<5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺刘肇怀“在作为深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称“英飞拓”）股东期间，不直 接或间接从事或发展与英飞拓经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为自己或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何企业与英飞拓进行直接或间接的竞争；不利用 从英飞拓处获取的信息从事、直接或间接参与与英飞拓相竞争的活动；不进行任何损害或可能损害英飞拓利益的其他竞争行为。2008年01月08日长期有效正常履行中收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺资产重组时所作承诺赵滨藏愚科技全体股东出具《关于股份锁定的承诺函》，赵滨承诺自股票上市之日起36个月内不得转让。201<5年09月09日36个月正常履行中 李文德;潘闻君;叶剑;唐胜兰;苗藏愚科技全体股东出具《关于201<5年09月09日12个月正常履行中深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文21玉荣;刘玲梅;阮如丹股份锁定的承 诺函》，李文德、潘闻君、叶剑、唐胜兰、苗玉荣、刘玲梅及阮如丹七人承诺自股票上市之日起12个月内不得转让。李文德;叶剑;赵滨;唐胜兰;苗玉荣;阮如丹;刘玲梅;潘闻君 公司与李文德、潘闻君、叶剑、赵滨、唐胜兰、苗玉荣、阮如丹、刘玲梅合计8名藏愚科技股东签署了《业绩补偿协议》，承诺如下：1、业绩承诺藏愚科技全体股东承诺：藏愚科技业绩承诺期即 201<5年度、2016年度、2017年度内合并报表归属于母公司的考核净利润不低于以下目标：201<5年：2,300万元;2016年：3,000万元;2017年：3,900万元。2、业绩补偿1）如藏愚科技 在业绩承诺期任一年内，截至当期期末累积实际实现的考核净利润低于截至当期期末累积承诺净利润的，则交易对方当期应补偿金额=（截至当201<5年01月01日36个月正常履行中 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文22期期末承诺考核净利润－截至当期期末累积实现考核净利润数）÷业绩承诺期各年度承诺考核净利润之和×本次交易的总对价－已补偿金额。2） 补偿期末减值测试补偿责任在盈利承诺期限届满后四个月内（2018年4月30日前），英飞拓将指定具有证券从业资格的会计师事务所对藏愚科技进行减值测试，并出具专项 审核意见。若藏愚科技期末减值额大于业绩承诺期内已补偿金额，则负有减值补偿义务的交易对方应以现金方式向上市公司另行补偿，交易对方各主体之间承担连带责任。另行补偿的金额= 藏愚科技减值额－补偿期限内已补偿的金额3）藏愚科技在业绩承诺期内仅因各年度末的应收款项净额占该年度营业收入的深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文23 比例超过预定百分比使得交易对方无法实现考核净利润而导致其履行业绩补偿义务的，在《专项审核报告》中明确补偿当年年末藏愚科技的应收款项净额明细，若藏愚科技能够严格按合 同约定，将该补偿年度相关应收款项净额全部收回，则可以根据交易对方已补偿金额为限，将对应的已补偿金额予以返还。4）交易对方向上市公司支付的股份补偿与现金补 偿总计不超过标的股权的交易总对价。在各年计算的应补偿金额少于或等于0时，按0取值。除非《业绩补偿协议》另有规定，否则已经补偿的金额不冲回。李文德;叶剑;赵滨;唐胜兰;苗玉 荣;阮如丹;刘玲梅;潘闻君藏愚科技全体股东均出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：1、本人确认，在本次交易完成后，本人与英飞拓201<5年07月31日60个月正常履行中 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文24将不存在同业竞争关系。2、本人将应英飞拓的要求在标的公司及其控股公司担任董事、监事、高级管理人员或其他职务，并保证 自交割日起在标的公司及其控股公司的服务期不得少于3年（但因自身民事行为能力受限、被辞退或标的公司董事会同意其辞职的不视为不履行承诺）；3、本人在标的公司及其控股公司服 务期间及服务期满后的两年内，本人在中国境内外的任何地区，不得以任何方式（包括但不限于，自己或为他人经营、投资、合作经营、兼职）从事与英飞拓及其包括标的公司在内 的合并报表范围内各级控股公司所经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；不得泄露英飞拓及其包括标的公司在内的合并报表范围内各级深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文2<5 控股公司的商业秘密；4、本人如从第三方获得的任何商业机会与英飞拓及其包括标的公司在内的合并报表范围内各级控股公司经营业务有竞争或可能有竞争，则立即通 知英飞拓，并尽力将该商业机会让予英飞拓。为规范未来可能发生的关联交易行为，藏愚科技全体股东承诺：本次交易完成后，本人及本人控制的企业应尽量避免与英飞拓及其下属企业（含藏 愚科技及其子公司，下同）发生关联交易，并确保不会利用自身作为英飞拓股东之地位谋求英飞拓及其下属企业在业务合作等方面给予本人及其控制的企业优于市场第三 方的权利；本人及其控制的企业不会利用本人作为英飞拓股东之地位谋求与英飞拓及其下属企业达深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文26成交易的优先权利。对于确有必要且不可避 免的关联交易，本人及其控制的企业将与英飞拓及其下属企业按照市场公允价格，遵循公平、等价有偿等原则依法签订协议，依法履行相应的内部决策程序，并按照相关法律、法 规和英飞拓《公司章程》等规定依法履行信息披露义务；本人及其控制的企业保证不以显失公平的条件与英飞拓及其下属企业进行交易，亦不利用该等关联交易从事任何损害英飞拓及其股 东合法权益的行为。李文德;叶剑;赵滨;唐胜兰;苗玉荣;阮如丹;刘玲梅;潘闻君现金账户监管的承诺：鉴于交易对方需履行的业绩承诺及补偿义务，交易对方需与英飞 拓、本次交易所获对价股票的托管证券公司、托管银行签订《资金四方监管协议》，承诺如在业绩承诺期内交易对方201<5年07月31日36个月正常履行中深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 27减持对价股票（含英飞拓资本公积转增股本、派送股票红利等新增股票）所获现金和本次交易所获对价股票（含英飞拓资本公积转增股本、派送股票红利等新增股票）取得分 红，应在扣除应缴纳的个人所得税后，直接由托管证券公司将该部分资金转至英飞拓、交易对方各主体共同监管的银行账户，并根据藏愚科技201<5年度、201<5-2016年 度、201<5-2017年度各期业绩承诺完成情况及业绩承诺期届满后的藏愚科技《减值测试报告》，从藏愚科技201<5年专项审计完成且交易对方履行完毕其应承担的了补偿义务后，且股票对价 的锁定期满后，开始按比例解除资金监管。首次公开发行或再融资时所作承诺刘肇怀、JHLINFINITELLC1、担任公司董事的股东刘肇怀承诺：其在本公司任职期间2010年12月07日长期有效正常履行中 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文28每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的2<5%，且在离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。2、公司控股股东、实际控制人刘 肇怀作出了关于避免同业竞争的承诺。3、实际控制人刘肇怀承诺：如果有权部门要求或决定，公司需为员工补缴发行前的住房公积金或公司因发行前未按法律、法规规定的 方式向住房公积金账户缴存而遭受任何处罚或损失，公司股东刘肇怀同意在公司不支付任何对价情况下承担该等责任。4、实际控制人刘肇怀承诺：如果发生由于深圳市有关文件和国家 有关部门颁布的相关规定存在差异，导致国家有关税务主管部门追缴公司截止股票公开发行之日前被减免所得税的情形，公司股深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文29 东刘肇怀愿承担需补缴的所得税款及相关费用。<5、公司股东刘肇怀、JHLINFINITELLC承诺，如果有权部门要求或决定，刘肇怀、JHLINFINITELLC需为公司2007年8月发生的股 权转让补缴相关所得税，以及公司遭受任何相关处罚或损失，公司股东刘肇怀、JHLINFINITELLC同意在公司不支付任何对价情况下补缴相关所得税及承担该等责任。 其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是十、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。十一、处罚及整改情况□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十二、其他重大事项的说明□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文30十三、公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文31第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份198,682,09027.92%<59,604,627<59,604,627 2<58,286,71727.92%3、其他内资持股17,21<5,0902.42%<5,164,<527<5,164,<52722,379,6172.42%境内自然人持股17,21<5,0902.42%<5,164,<527<5,164,<52722,379,61 72.42%4、外资持股181,467,0002<5.<50%<54,440,100<54,440,10023<5,907,1002<5.<50%境外自然人持股181,467,0 002<5.<50%<54,440,100<54,440,10023<5,907,1002<5.49%二、无限售条件股份<512,970,30072.08%1<53,891,0 901<53,891,090666,861,39072.08%1、人民币普通股<512,970,30072.08%1<53,891,0901<53,891,0 90666,861,39072.08%三、股份总数711,6<52,390100.00%213,49<5,717213,49<5,71792<5,148,1 07100.00%股份变动的原因√适用□不适用公司于2016年0<5月12日召开的201<5年度股东大会审议通过了《关于公司201<5年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以2016年<5月20日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。2016年<5月23日完成了权益分派，公司总股本由711,6<52,390股增至92<5,148,107股。股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文32□适用√不适用公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明□适用√不适用2、限售股份变动情况√适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数 本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期刘肇怀181,467,000<54,440,10023<5,907,100高管锁定股2017年1月2日张衍锋818,<5<5024<5,<56<51,064,11<5高管锁定股2017年1月2日林冲219,37<56<5,81328<5,188高管锁定股2017年1月2日华元柳17<5,27<5<52,<582227,8<57高管锁定股2017年1月2日杨卫民2<50,<5007<5,1<5032<5,6<50高管锁定股2017年1月2日廖运和143,62<543,088186,713高管锁定股2017年1月2日郭曙凌12,37<53,71216,087高管锁定股2017年1月2日叶剑1,34<5,103403,<5311,748,634 首发后个人类限售股2016年9月9日赵滨<584,82717<5,448760,27<5首发后个人类限售股2016年9月9日唐胜兰438,620131,<586<570,206首发后个人类限售股2016年9月9日苗玉荣438,620131,<586<570,206首发后个人类限售股2016年9月9日阮如丹233,93170,179304,110首发后个人类限 售股2016年9月9日刘玲梅233,93170,179304,110首发后个人类限售股2016年9月9日潘闻君3,119,07893<5,7244,0<54,802首发后个人类限售股2016年9月9日李文德9,201,2802,760,38411,961,664首发后个人类限售股2016年9月9日合计198,682,0900<59,604,6272<58,286,717----二、公司股东数量及持股情况 单位：股深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文33报告期末普通股股东总数<54,981报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0持股<5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量 报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况股份状态数量 JHLINFINITELLC境外法人34.72%321,23<5,20074,131,200321,23<5,200LIU,JEFFREYZHAOHUAI境外自然人34.00%314,<542,80072,<586,800 23<5,907,10078,63<5,700刘肇胤境内自然人2.17%20,077,20020,077,200刘恺祥境内自然人1.42%13,144,80013,144,800李文德境内自然人1.29%11,961,66411,961,66 4潘闻君境内自然人0.44%4,0<54,8024,0<54,802许杰非境内自然人0.34%3,1<50,6613,1<50,661中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.2<5%2,319,9802,319,980荣光境内自然人0.20%1,871,41<51,871,41<5叶剑境内自然人0.19%1,748,6341,748,634战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） 无上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东中，JHLINFINITELLC为刘肇怀控股的企业,刘肇胤与刘肇怀为兄弟关系，刘恺祥与刘肇怀为叔侄关系。除以上情况外，未知上述其余流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量JHLINFINITELLC321,23<5,200人民币普通股321,23<5,200LIU,JEFFREYZHAOHUAI78,63<5,700人民币普通股78,63<5,700 刘肇胤20,077,200人民币普通股20,077,200刘恺祥13,144,800人民币普通股13,144,800许杰非3,1<50,661人民币普通股3,1<50,661深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文34中央汇金资产管理有限责任公司2,319,980人民币普通股2,319,980荣光1,871,41<5人民币普通股1,871,41<5兴业银行股份有限公司－广发中证百度百发策略100指数型证券投资基金1,366,830人民币普通股1,366,830 杨家茂1,177,300人民币普通股1,177,300张玲玲1,017,220人民币普通股1,017,220前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东中，JHLINFINITELLC为刘肇怀控股的企业,刘肇胤与刘肇怀为兄弟关系，刘恺祥与刘肇怀为叔侄关系。除以上情况外，未知上述其余流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） 不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文3<5第七节优先股相关情况□适用√不适用报告期公司不存在优先股。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文36第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用□不适用姓名职务任职状态 期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初被授予的限制性股票数 量（股）本期被授予的限制性股票数量（股）期末被授予的限制性股票数量（股）刘肈怀董事长现任241,9<56,00072,<586,800314,<542,800 181,467,000<54,440,10023<5,907,100张衍锋副董事长、总经理现任1,18<5,0003<5<5,<5001,<540,<500818,<5<5024<5,<56<51,064,11<5林冲董事、副总经理现任292,<50087,7<519<5,06328<5,188219,37<56<5,81328<5,188华元柳董事、副总经理、董事会秘书 现任319,<5009<5,8<5041<5,3<5017<5,27<5<52,<582227,8<57郭曙凌监事会主席现任16,<5004,9<5021,4<5012,37<53,71216,087范宝战监事现任林佳丽监事现任廖运和财务负责人现任191,<500<57,4<5162,238186,713143,62<543,088186,713杨卫民副总经理现任334,000100,200434,2002<50,<5007<5,1<5032<5,6<50丑建忠独立董事现任赵晋琳独立董事现任 任德盛独立董事现任合计----244,29<5,00073,288,<5021<57,301317,426,201183,086,700<54,926,010238,012,710二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见201<5年年报。 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文37第九节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年06月30日 单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金264,760,426.89384,398,6<50.10结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据16,112,188.9834,492,692.30应收账款<566,822,4<50.21<597,923,773.10预付款项32,033,692.<5826,808,0<57.24 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息19,142.0786,287.48应收股利其他应收款23,289,604.1328,034,997.0<5买入返售金融资产存货396,291,363.39429,918,07<5.98深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文38划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产11,603,8<57.0021,328,487.41其他流动资产61,846,9<52.1168,<577,6<58.2<5流动资产合计1,372,779,677.361,<591,<568,678.91非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产24,731,946.286,363,97<5.19持有至到期投资长期应收款42,8<54,833.2<541,<516,698.<56长期股权投资投资性房地产固定资产106,713,4<58.21111,812,<589.36在建工程6<5,478,382.76<59,<508,120.36工程物资 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产240,64<5,881.22243,482,732.14开发支出商誉803,02<5,14<5.21789,<577,32<5.14长期待摊费用13,767,<539.4711,003,476.21递延所得税资产88,763,848.0390,031,110.91其他非流动资产6,889,366.007,273,981.40非流动资产合计1,392,870,400.431,360,<570,009.27资产总计2,76<5,6<50,077.792,9<52,138,688.18流动负债： 短期借款16,634,32<5.2280,307,<512.09向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据6,379,190.00<5,789,<533.21深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文39应付账款123,234,431.80198,263,289.2<5 预收款项48,908,882.6639,727,64<5.2<5卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬<51,620,302.<5972,818,042.31应交税费2,998,<504.3822,672,002.7<5应付利息2<56,166.667<5,<510.38应付股利其他应付款<50,979,748.86<54,890,720.<53应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债994,680.00876,636.00流动负债合计302,006,232.1747<5,420,891.77非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债17,263,930.<5720,764,869.90 递延收益2,000,000.002,000,000.00递延所得税负债42,9<54,864.094<5,<5<50,290.72其他非流动负债9,<576,640.786,8<5<5,<53<5.67非流动负债合计71,79<5,43<5.447<5,170,696.29负债合计373,801,667.61<5<50,<591,<588.06所有者权益：股本92<5,148,107.00711,6<52,390.00其他权益工具深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文40其中：优先股永续债 资本公积1,223,194,196.881,434,946,622.<5<5减：库存股其他综合收益71,617,82<5.4446,<509,417.43专项储备盈余公积40,<518,18<5.3940,<518,18<5.39一般风险准备未分配利润124,499,26<5.30161,2<58,912.68归属于母公司所有者权益合计2,384,977,<580.012,394,88<5,<528.0<5少数股东权益6,870,830.176,661,<572.07所有者权益合计2,391,848,410.182,401,<547,100.12负债和所有者权益总计2,76<5,6<50,077.792,9<52,138,688.18法定代表人：刘肇怀主管会计工作负责人：廖运和会计机构负责人：廖运和 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金32,739,003.8<5128,410,428.13以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据1<5,748,348.9834,492,692.30应收账款216,486,39<5.94221,07<5,332.94预付款项6,663,013.021,8<56,704.17应收利息482,3<59.61260,<531.40 应收股利其他应收款122,24<5,312.<56102,316,2<51.00存货108,446,609.8411<5,1<56,310.39划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产49,223,422.946<5,0<58,073.69流动资产合计<5<52,034,466.74668,626,324.02深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文41非流动资产：可供出售金融资产24,731,946.286,363,97<5.19 持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,399,74<5,6<51.921,399,74<5,6<51.92投资性房地产固定资产88,441,<563.7691,186,182.37在建工程84,<512.91<50,000.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产6<5,6<53,198.2464,690,478.27开发支出商誉 长期待摊费用8,182,978.094,360,828.96递延所得税资产13,211,249.491<5,336,287.72其他非流动资产6,889,366.007,273,981.40非流动资产合计1,606,940,466.691,<589,007,38<5.83资产总计2,1<58,974,933.432,2<57,633,709.8<5流动负债：短期借款10,000,000.0010,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款36,920,367.2367,790,972.23 预收款项9,<50<5,064.202,<527,726.31应付职工薪酬<5,911,383.3622,697,860.1<5应交税费<540,011.398,046,4<54.99应付利息2<56,166.6637,4<58.33应付股利其他应付款1,710,41<5.341,486,062.91划分为持有待售的负债深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文42一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计64,843,408.18112,<586,<534.92非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益2,000,000.002,000,000.00递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计2,000,000.002,000,000.00负债合计66,843,408.18114,<586,<534.92所有者权益：股本92<5,148,107.00711,6<52,390.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,223,194,196.881,434,946,622.<5<5减：库存股其他综合收益-2,038,299.462,336,879.4<5专项储备盈余公积40,<518,18<5.3940,<518,18<5.39 未分配利润-94,690,664.<56-46,406,902.46所有者权益合计2,092,131,<52<5.2<52,143,047,174.93负债和所有者权益总计2,1<58,974,933.432,2<57,633,709.8<53、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文43一、营业总收入76<5,428,008.94731,1<54,041.<52其中：营业收入76<5,428,008.94731,1<54,041.<52利息收入已赚保费 手续费及佣金收入二、营业总成本80<5,38<5,161.6<5744,90<5,41<5.80其中：营业成本469,202,866.61426,194,073.<57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加13,396,319.3612,769,141.74销售费用1<51,268,62<5.23147,374,4<5<5.4<5 管理费用162,207,708.99147,232,990.69财务费用<5,81<5,<571.449,079,978.80资产减值损失3,494,070.022,2<54,77<5.<5<5加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）8<53,866.1<59,9<57,926.21其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-39,103,286.<56-3,793,448.07 加：营业外收入3,<589,064.214,<573,163.18其中：非流动资产处置利得437.10减：营业外支出99,816.43299,<584.43其中：非流动资产处置损失88,16<5.2<520,678.23四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3<5,614,038.78480,130.68减：所得税费用1,024,913.6710,110,220.19五、净利润（净亏损以“－”号填列）-36,638,9<52.4<5-9,630,089.<51归属于母公司所有者的净利润-36,7<59,647.38-9,910,141.19深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文44少数股东损益120,694.93280,0<51.68六、其他综合收益的税后净额2<5,196,971.18-2,414,1<52.<53 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2<5,108,408.01-2,470,703.<53（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 综合收益2<5,108,408.01-2,470,703.<531.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分 <5.外币财务报表折算差额2<5,108,408.01-2,470,703.<536.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额88,<563.17<56,<5<51.00七、综合收益总额-11,441,981.27-12,044,242.04归属于母公司所有者的综合收益总额-11,6<51,239.37-12,380,844.72归属于少数股东的综合收益总额209,2<58.10336,602.68八、每股收益：（一）基本每股收益-0.0397-0.0109（二）稀释每股收益-0.0394-0.0108 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘肇怀主管会计工作负责人：廖运和会计机构负责人：廖运和深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文4<54、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入100,233,970.76101,099,<529.82减：营业成本78,81<5,636.<5174,279,328.22营业税金及附加766,409.263<50,9<51.42 销售费用37,72<5,92<5.144<5,879,02<5.14管理费用30,161,106.9133,342,160.41财务费用-2,726,134.2634<5,<542.<56资产减值损失2,619,<5<5<5.21<5,744,749.<5<5加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）830,100.469,9<57,926.21其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）-46,298,427.<5<5-48,884,301.27 加：营业外收入148,139.621,329,911.41其中：非流动资产处置利得减：营业外支出8,43<5.94277.11其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-46,1<58,723.87-47,<5<54,666.97减：所得税费用2,12<5,038.231,146,7<58.76四、净利润（净亏损以“－”号填列）-48,283,762.10-48,701,42<5.73五、其他综合收益的税后净额-4,37<5,178.91（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-4,37<5,178.911.权益法下在被投资单位深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文46 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益-4,37<5,178.913.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分<5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额-<52,6<58,941.01-48,701,42<5.73 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益<5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金840,320,466.87796,212,282.26客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加 额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,689,831.933,632,334.07收到其他与经营活动有关的现金<58,391,299.0077,743,476.84经营活动现金流入小计903,401,<597.80877,<588,093.17 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文47购买商品、接受劳务支付的现金<513,<597,633.3949<5,803,2<54.64客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 194,801,33<5.43178,<5<50,486.77支付的各项税费<51,33<5,087.3436,<5<53,669.86支付其他与经营活动有关的现金191,<591,819.791<53,106,370.10经营活动现金流出小计9<51,32<5,87<5.9<5864,013,781.37经营活动产生的现金流量净额-47,924,278.1<513,<574,311.80二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金201,7<5<5,000.001,410,890,000.00取得投资收益收到的现金8<53,866.1<520,624,063.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额94,689.<5490,933.0<5处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计202,703,<5<5<5.691,431,604,996.23购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,039,962.77102,741,328.61投资支付的现金204,243,1<50.001,100,<5<50,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金3<50,<534.2<527,726,<541.29投资活动现金流出小计222,633,647.021,231,017,869.90投资活动产生的现金流量净额-19,930,091.33200,<587,126.33 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金6,<532,027.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金30,000,000.00深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文48发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计36,<532,027.00偿还债务支付的现金60,380,91<5.3891,287,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,481,018.2019,090,132.<56其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金341,964.773,66<5,068.<54筹资活动现金流出小计63,203,898.3<5114,042,201.10筹资活动产生的现金流量净额-63,203,898.3<5-77,<510,174.10四、汇率变动对现金及现金等价物的影响<5,040,8<54.61-3,221,76<5.94五、现金及现金等价物净增加额-126,017,413.22133,429,498.09加：期初现金及现金等价物余额383,238,6<50.10208,40<5,484.06 六、期末现金及现金等价物余额2<57,221,236.88341,834,982.1<56、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金138,67<5,<5<54.90132,227,9<5<5.48收到的税费返还1,386,210.87396,9<5<5.70收到其他与经营活动有关的现金2<5,649,000.3327,2<58,161.92经营活动现金流入小计16<5,710,766.101<59,883,073.10购买商品、接受劳务支付的现金117,628,<569.8797,383,09<5.66支付给职工以及为职工支付的现金<59,369,976.7361,2<58,2<5<5.37 支付的各项税费10,392,392.418,091,449.19支付其他与经营活动有关的现金62,736,406.6864,<527,0<50.39经营活动现金流出小计2<50,127,34<5.69231,2<59,8<50.61经营活动产生的现金流量净额-84,416,<579.<59-71,376,777.<51二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金197,2<5<5,000.001,410,890,000.00取得投资收益收到的现金830,100.4620,624,063.18深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文49处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计198,103,100.461,431,<514,063.18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,762,830.387<5,63<5,112.<57投资支付的现金204,243,1<50.001,100,<5<50,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金10,000.0027,4<58,438.36投资活动现金流出小计209,01<5,980.381,203,643,<5<50.93 投资活动产生的现金流量净额-10,912,879.92227,870,<512.2<5三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金6,<532,027.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计6,<532,027.00偿还债务支付的现金30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.001<5,0<58,489.0<5支付其他与筹资活动有关的现金341,964.772,688,<5<52.00筹资活动现金流出小计341,964.7747,747,041.0<5 筹资活动产生的现金流量净额-341,964.77-41,21<5,014.0<5四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-9<5,671,424.2811<5,278,720.69加：期初现金及现金等价物余额127,2<50,428.1314,4<57,238.93六、期末现金及现金等价物余额31,<579,003.8<5129,73<5,9<59.627、合并所有者权益变动表本期金额单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<50 项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续 债其他一、上年期末余额711,6<52,390.001,434,946,622.<5<546,<509,417.43 40,<518,18<5.39161,2<58,912.686,661,<572.072,401,<547,100.12加：会计政策变更前期差 错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额711,6<52,390.001,434,946,622. <5<546,<509,417.4340,<518,18<5.39161,2<58,912.686,661,<572.072,401,<547,100.12 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）213,49<5,717.00-211,7<52,42<5.672<5,108,408.01 -36,7<59,647.38209,2<58.10-9,698,689.94（一）综合收益总额1,743,291.332<5,108, 408.01-36,7<59,647.38209,2<58.10-11,441,981.27（二）所有者投入和减少资本1,743,291.33 1．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额1,743,291.331,743,291.33 4．其他（三）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<51股东）的分配4．其他（四）所有者权益 内部结转213,49<5,717.00-213,49<5,717.001．资本公积转增资本（或股本）213,49 <5,717.00-213,49<5,717.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他 （五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额92<5,148,107.001,223,194,196.88 71,617,82<5.4440,<518,18<5.39124,499,26<5.306,870,830.172,391,848,410.18上年金额 单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先 股永续债其他一、上年期末余额464,096,260.001,<5<57,62<5,146.13-28,<57<5, 942.2840,<518,18<5.39139,333,969.07<5,62<5,046.292,178,622,664.60加：会计政策 变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额464,091,<5<57,6-28,<57<5,40,<518,139,333<5,62<5,02,178,6深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<526,260. 002<5,146.13942.2818<5.39,969.0746.2922,664.60三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）247,<5<56,130.00 -122,678,<523.<587<5,08<5,3<59.7121,924,943.611,036,<52<5.78222,924,43<5.<52（一）综合收益总 额7<5,08<5,3<59.7168,366,6<51.611,036,<52<5.78144,488,<537.10（二）所有者投入和减少资本 1<5,347,<590.0011<5,011,14<5.63130,3<58,73<5.631．股东投入的普通股111,4<58,644.11 126,806,234.112．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额3,<5<52,<501.<523,<5<52,<501.<52 4．其他（三）利润分配-46,441,708.00-46,441,708.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-46,441, 708.00-46,441,708.004．其他（四）所有者权益内部结转232,208,<540.00-237,689,669.2 1-<5,481,129.211．资本公积转增资本（或股本）232,208,<540.00-232,208,<540.00 2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他-<5,481,129.21-<5,481,129.21（五）专项储备 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<531．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额711,6<52,390.001,434,946,622. <5<546,<509,417.4340,<518,18<5.39161,2<58,912.686,661,<572.072,401,<547,100. 128、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额711,6<52,390.001,434,946,622.<5<52,336,879.4<540,<518,18<5.39 -46,406,902.462,143,047,174.93加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额711,6<52,390.00 1,434,946,622.<5<52,336,879.4<540,<518,18<5.39-46,406,902.462,143,047,174.93三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）213,49<5,717.00-211,7<52,42<5.67-4,37<5,178.91-48,283,762.10-<50,91<5,649.68 （一）综合收益总额-4,37<5,178.91-48,283,762.10-<52,6<58,941.01（二）所有者投入和减少资本1,743,291 .331,743,291.331．股东投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额 1,743,291.331,743,291.334．其他深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<54（三）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转213,49<5,717.00-213,49<5,717.001．资本公积转增资本（或股本）213,49<5,717.00 -213,49<5,717.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 四、本期期末余额92<5,148,107.001,223,194,196.88-2,038,299.4640,<518,18<5.39-94,690,664.<562,092,131 ,<52<5.2<5上年金额单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配 利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额464,096,260.001,<5<57,62<5,146.1340,<518,18<5.3966,064,<5<5<5.64 2,128,304,147.16加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额464,096,260.001,<5<57,62<5 ,146.1340,<518,18<5.3966,064,<5<5<5.642,128,304,147.16三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）247,<5<56,130.00 -122,678,<523.<582,336,879.4<5-112,471,4<58.1014,743,027.77深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<5<5 （一）综合收益总额2,336,879.4<5-66,029,7<50.10-63,692,870.6<5（二）所有者投入和减少资本1<5,347,<5 90.0011<5,011,14<5.63130,3<58,73<5.631．股东投入的普通股1<5,347,<590.00111,4<58,644.11 126,806,234.112．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额3,<5<52,<501.<523,<5<52,<501.<52 4．其他（三）利润分配-46,441,708.00-46,441,708.001．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配-46,441,708.00-46,441,7 08.003．其他（四）所有者权益内部结转232,208,<540.00-237,689,669.21-<5,481,129.211．资本公积转增资本（或股本） 232,208,<540.00-232,208,<540.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他-<5,481,129.21 -<5,481,129.21（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额711,6<52,390.001,434,946,622.<5<52,336,879 .4<540,<518,18<5.39-46,406,902.462,143,047,174.93三、公司基本情况深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名“宽拓科技（深圳）有限公司”，系经深圳市人民政府外经贸粤深外资证字[2000]2299号文批准，由安迪凯（香港）有限公司于2000 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<56年10月18日经国家工商行政管理局登记注册，取得中华人民共和国企独粤深总字第307291号企业法人营业执照，注册资本为港币100万元，法定代表人为刘肇怀（LIU,JEFFREYZHAOHUAI），经营期限<50年。公司地址：深圳市宝安区观澜高新技术产业园英飞拓厂房。2002年9月28日，本公司于深圳市工商行政管理局进行了工商注册名称变更登记，由宽拓科技（深圳）有限公司变更为英飞拓科技（深圳）有限公司；本公司股东原名安迪凯（香港）有限公司，于2002年8月23日在香港公司注册处进行了注册名称变更登记，变更为英飞拓（香港）有限公司。根据本公司2004年4月10日董事会决议，本公司股东申请增加注册资本港币400万元。根据董事会 决议和修改后章程的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，本公司以2003年度未分配利润人民币424.92万元(折合港币400万元)转增资本，变更后的注册资本为港币<500万元。根据本公司2004年11月8日董事会决议，公司股东申请增加注册资本港币<500万元。根据董事会决议和修改后章程的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，公司股东以现金投入76万元，以2002年度、2003年度未分配利润人民币4<51.3<5万元(折合港币424万元)转增资本，变更后的注册资本为港币1,000万元。根据本公司200<5年11月10日董事会决议，本公司股东申请增加注册资本港币1,380万元。根据董事会决议和修改后章程的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，本公司以2004年度未分配利润人民币1,439万元（折合港币1,380万元）转增资本。变更后的注册资本为港币2,380万元。其中 英飞拓（香港）有限公司出资港币2,380万元，持股比例100%。根据本公司2007年<5月8日董事会决议，本公司股东申请增加注册资本港币4,341.<50万元。根据董事会决议和修改后章程的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，本公司以2006年度未分配利润人民币44,288,818.38元（折合港币43,41<5,000.00元）转增资本。变更后的注册资本为港币6,721.<50万元。其中英飞拓（香港）有限公司出资港币6,721.<50万元，持股比例100%。根据本公司2007年6月29日董事会决议，并经深圳市南山区贸易工业局深外资南复[2007]0289号文件批复，本公司股东英飞拓（香港）公司将持有的本公司100%股权进行转让，其中将48%的股权转让予JHLINFINITELLC（恒大有限公司），47%的股权转让予刘肇怀（LIU,JEFFREYZHAOHUAI），3%的股权转让予深圳市英柏亿贸易有限公司，2%的股权转让予深圳市鸿兴宝科技 有限公司。股权转让后，本公司性质变更为中外合资企业。2007年9月4日经本公司董事会决议通过，以本公司业经审计的截止2007年7月31日的净资产总额110,862,329.43元，按1：0.99222的比例折为110,000,000.00股，每股面值为人民币1元，变更后的注册资本为人民币110,000,000.00元。2007年12月19日，经中华人民共和国商务部商资批[2007]2103号文件批复，本公司转变为外商投资股份有限公司，更名为“深圳英飞拓科技股份有限公司”,并于2008年1月8日领取法人营业执照，营业执照号：440301<501118788，经营期限变更为永续。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]17<56号”文核准，深圳证券交易所《关于深圳英飞拓科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2010]424号）的同意，2010年12月，公 司向社会公开发行人民币普通股（A股）37,000,000.00股，每股面值人民币1.00元，股本人民币37,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币147,000,000.00元。本公司于2010年12月24日在深圳证券交易所挂牌上市。2011年6月10日，经本公司2010年度股东大会通过，本公司以总股本147,000,000股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。分红后总股本增至23<5,200,000股。公司已于2011年9月26日完成工商变更登记，变更后注册资本为23,<520万元。2011年9月1<5日，本公司2011年第二次临时股东大会决议通过了《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，公司实施首次股票期权激励计划的期权授予工作，本次限制性股票授予后，公司股本由23<5,200,000股变更为236,064,000股。公司于2011年 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<5710月27日完成工商变更登记，变更后注册资本为23,606.40万元。2012年07月13日，经本公司2011年度股东大会通过，本公司以现有总股本236,064,000股为基数，向全体股东每10股派2元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增<5股。转增前本公司总股本为236,064,000股，转增后总股本增至3<54,096,000股。公司于2012年11月28日完成工商变更登记，变更后注册资本为3<5,409.60万元。2013年6月3日，公司根据第二届董事会第三十五次会议审议通过的《关于减少注册资本的议案》，因股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的387，000股公 司股份。回购注销完成后，公司注册资本由3<5,409.60万元减少至3<5,370.90万元，总股本减至3<53,709,000股。2013年6月6日，公司以现有总股本3<53,709,000股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金。2013年10月17日，公司第二届董事会第四十八次会议审议通过的《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》，因股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的32<5,800股公司股份。回购注销完成后，公司注册资本由3<5,370.90万元减少至3<5,338.32万元，总股本减至3<53,383,200股。2014年0<5月28日，经本公司2013年度股东大会通过，本公司以现有总股本3<53,383,200股为基数， 向全体股东每10股派2元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。转增前本公司总股本为3<53,383,200股，转增后总股本增至4<59,398,160股。公司于2014年7月11日完成工商变更登记，变更后注册资本为4<5,939.816万元。2014年11月24日，公司根据第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》，因股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的37.908万股公司股份。201<5年3月18日，股权变更完成后注册资本由4<5,939.816万元增加至46,360.69万元，总股本增至463,606,900股。201<5年3月18日，完成了以上对不符合条件的限制性股票37.908万股的注销。201<5年8月24日，公司根据第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》， 因第二个股权激励计划《股票期权激励计划》首次授予第一个行权期符合行权条件，本次行权810,180股公司股份，行权后股本增至464,417,080股，注册资本由46,360.69万元变更为46,441.708万元。经公司2014年度股东大会通过，以公司现有总股本464,417,080股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增<5股。201<5年6月18日，股权变更完成后注册资本由46,441.708万元变更为69,662.<562元，总股本增至696,62<5,620股。201<5年7月31日，公司第三届董事会第二十一次会议决议和201<5年第一次临时股东会决议，本公司实施发行股份及支付现金购买资产的方案，购买李文德持有的杭州藏愚科技有限公司（以下简称“藏愚科技” ）<59%股权，购买潘闻君持有的藏愚科技20%股权，购买叶剑持有的藏愚科技8.63%股权，购买赵滨持有的藏愚科技3.7<5%股权，购买唐胜兰持有的藏愚科技2.81%股权，购买苗玉荣持有的藏愚科技2.81%股权，购买刘玲梅持有的藏愚科技1.<50%股权，购买阮如丹持有的藏愚科技1.<50%股权。经中国证券监督管理委员会证监许可[201<5]1734号文《关于核准深圳英飞拓科技股份有限公司向李文德等发行股份购买资产的批复》核准，核准本公司向李文德发行9,201,280股股份、向潘闻君发行3,119,078股股份、向叶剑发行1,34<5,103股股份、向赵滨发行<584,827股股份、向唐胜兰发行438,620股股份、向苗玉荣发行438,620股股份、向刘玲梅发行233,931股股份、向阮如丹发行233,931股股份购买相关资产。根据具有从事证券、期货相关业务资产的沃克森（北京）国际资产评估有限公司评估结果，即以2014年12月31日为评估基准日，采用权益法对藏愚科技的股东全部权益价值的 评估值为22,376.98万元，据此，经各方协商确认，标的资产的交易价格为人民币21,000.00万元，其中股份支付对价为12,180万元，发行价格为7.81元/股。李文德等人认购后，本公司注册资本由深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<5869,662.<562万元变更为71,222.101万元，总股本增至712,221,010股。201<5年9月1<5日，公司第三届董事会第二十三次会议和201<5年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于<股票期权与限制性股票激励计划>第四个行权期失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于<回购并注销部分已授予限制性股票报告书（预案）>的议案》的子议案、《关 于变更注册资本的议案》，因股票期权与限制性股票激励计划第四个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的<568,620股公司股份。回购注销完成后，公司注册资本由71,222.101万元减少至71,16<5.239万元，总股本减至711,6<52,390股。公司2016年4月20日召开的第三届董事会第二十九次会议，2016年<5月12日召开的年度股东大会，审议通过了《关于公司201<5年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》的决议，根据本次董事会决议和股东会决议的规定，以公司总股本711,6<52,390股为基数，向全体股东以资本公积10股转增3股，共计转增213,49<5,717股,转增后公司总股本数增加至92<5,148,107股公司实际控制人为：刘肇怀（LIU,JEFFREYZHAOHUAI）。本公司主要经营范围：开发、生产经营光端机、闭路电视系统产品、出入口控制系统产品，视频 传输设备技术开发及计算机应用软件开发。从事货物、技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）。开发、生产经营防爆视频监控产品、防爆工业通讯产品；从事自产产品租赁业务。本财务报表业经公司董事会于2016年8月29日批准报出。(二)合并财务报表范围截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称INFINOVAINTERNATIONALLIMITED（以下简称“英飞拓国际”）深圳英飞拓软件开发有限公司（以下简称“英飞拓软件”）INFINOVACORPORATION（以下简称“美国英飞拓”） 上海英飞拓实业有限公司（以下简称“上海英飞拓”）INFINOVA（INDIA）PRIVATELIMITED（以下简称“印度英飞拓”）NFINOVA(CANADA)LIMITED（以下简称“加拿大英飞拓”）InfinovaGlobalLtd.（以下简称“英飞拓环球”）INFINOVA(HONGKONG)LIMITED（以下简称“香港英飞拓”）INFINOVA(BRAZIL)LIMITED（以下简称“巴西英飞拓”）深圳市立新科技有限公司（以下简称“立新科技”）MarchNetworksCorporation（以下简称“March”、“MN公司”或“MN”）及其子/孙公司SwannCommunicationsPtyLtd.（以下简称“Swann”）及其子/孙公司藏愚科技杭州科骏信息技术有限公司（以下简称“科骏信息技术”） 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文<59四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第1<5号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币集团母公司及中国境内子公司采用人民币为记账本位币；集团下属境外子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。<5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文60非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。6、合并财务报表的编制方法1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文61因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文62项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 （或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合 收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（<5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文63转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修 改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。<5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的 估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文6411、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款确定该组合的依据为应收账款余额10%（含）以上的款项。其他应收款确定该组合的依据为其他应收款余额10%（含）以上的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如有确凿证据表明可以收回，则不计提坏账准备。除上述两项外，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法 信用风险特征组合账龄分析法合并范围内关联方组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：√适用□不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内（含1年）<5.00%<5.00%1年以内（含1年）1－2年10.00%10.00%2－3年20.00%20.00%3年以上<50.00%<50.00%3－4年<50.00%<50.00%4－<5年<50.00%<50.00%<5年以上<50.00%<50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：√适用□不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例合并范围内关联方组合0.00%0.00%深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文6<5（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由存在明显减值迹象的应收款项坏账准备的计提方法计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备12、存货1、存货的分类存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。2、发出存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价。3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以市场价格为基础确定。13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。14、长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文66有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“ 三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文67量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。1<5、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-<5010.001.80-4.<50机器设备年限平均法3-100.00-10.009.00-33.33 电子设备年限平均法3-80.00-10.0011.2<5-33.33深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文68运输设备年限平均法3-80.00-10.0011.2<5-33.33其他设备年限平均法3-80.00-10.0011.2<5-33.33固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文69生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权<50年合同性权利专利权<5-7年合同性权利软件2-10年合同性权利客户关系20年预计产生经济利益的时间其他2-10年合同性权利每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。（2）内部研究开发支出会计政策4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文70公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。<5、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（<5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文7123、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间， 并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。详见本附注“五、(十八)应付职工薪酬”。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文72（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法2<5、预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规 定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes模型确定，详见附注十、股份支付。在满足业绩条件服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文73对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论 是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。2、以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用Black-Scholes模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见附注十、股份支付。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入1、销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：一般销售当产品出库并取得客户签收时确认收入，按照从购货方已收或依据销售合同或协议列明价款确定销售商品收入金额。（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：①国内销售当营销部获得工程商、系统集成商和经销商等客户的销售订单时，经过技术可行性分析、订单评审、商务 谈判等程序后，本公司与客户直接签定购销合同，通过营销部备货并安排物流配送。货物运至客户时，经验收产品型号、数量等合格后，客户出具产品验收入库合格单，公司在此时点确认该批产品的营业收入及营业成本。②国外销售公司将货物交送物流公司并获得运输单据时确认该批货物的营业收入及营业成本。（4）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文74①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据：本公司让渡资产使用权收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍：本公司本年无让渡资产使用权收入。3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（2）本公司无按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入。29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资 产相关的政府补助之外的政府补助。2、确认时点在实际收到时，将其确认为政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文7<530、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文76 32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更□适用√不适用（2）重要会计估计变更□适用√不适用34、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税17%营业税按实际缴纳的服务收入计征<5%城市维护建设税按实际缴纳的流转税额计征7%教育费附加按实际缴纳的流转税额计征3%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司1<5.00%英飞拓软件1<5.00%上海英飞拓20.00%深圳市立新科技有限公司2<5.00% 藏愚科技12.<50%科骏信息技术2<5.00%2、税收优惠（1）本公司于2014年9月30日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201444201337，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按1<5%的所得税税率征收企业所得税，本公司2014年度-2016年度享受该优惠政策。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文77（2） 根据财政部、国家税务总局下发的《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2011]117号）的文件规定，上海英飞拓为小型微利企业，其所得减按<50%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。（3）英飞拓软件注册地为深圳，于2013年10月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201344200914，有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按1<5%的所得税税率征收企业所得税，英飞拓软件于2013年度-201<5年度享受该优惠政策。（4）藏愚科技于2012年10月31日通过了高新技术企业认定，取得高新技术企业证书编号为GR201233000069，有效期为三年。根据浙高企认[201<5]2号“关于浙江省201<5年通过复审的429家高新技术 企业的公示”，藏愚科技取得高新技术企业重新认定，截止本报告出具日，证书尚未取得。藏愚科技企业所得税按应纳税所得额的1<5%税率计缴。藏愚科技于2011年6月17日经浙江省经济和信息化委员会认定为软件企业，自获利年度起，享受“两免三减半”的税收优惠政策，藏愚科技自2011年度起获利，为第一年获利年度，2012年度公司处于免税期，2013-201<5年为减半征收期。由于上述两项企业所得税优惠政策在优惠期间上存在重叠，故藏愚科技2012年免缴企业所得税，2013年、2014、201<5年按12.<5%缴纳企业所得税。3、其他 海外子公司适用的税项及相关税率根据其所在国或地区的税收法规规定确定七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金161,227.1411<5,281.84银行存款2<58,220,009.7<5379,669,187.49其他货币资金6,379,190.004,614,180.77合计264,760,426.89384,398,6<50.10其中：存放在境外的款项总额223,<569,310.26211,6<53,499.07其他说明2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元项目期末余额期初余额其他说明：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文783、衍生金融资产□适用√不适用4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额 银行承兑票据13,391,749.0132,366,326.91商业承兑票据2,720,439.972,126,36<5.39合计16,112,188.9834,492,692.30（2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 <5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的616,622,79<5.4<597.3<5%49,800,34<5.248.08%<566,822,4<50.216<50,703,441.<5198.02%<52,779,66 8.418.11%<597,923,773.10深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文79应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款16,777,7<50.072.6<5% 16,777,7<50.07100.00%0.0013,142,409.941.98%13,142,409.94100.00%合计633,400,<54<5.<52100.00%66,<578,09<5.31 10.<51%<566,822,4<50.21663,84<5,8<51.4<5100.00%6<5,922,078.3<59.93%<597,923,773.10期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内(含1年)487,301,881.7424,36<5,094.09<5.00%1年以内小计487,301,881.7424,36<5,094.09<5.00%1至2年76,224,131.947,622,413.2410.00%2至3年29,118,<509.94<5,823,701.9920.00%3年以上23,978,271.8311,989,13<5.92<50.00%3至4年23,978,271.8311,989,13<5.92<50.00%合计616,622,79<5.4<549,800,34<5.248.08% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额 其中重要的应收账款核销情况：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文80单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（<5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内2<5,867,36<5.9680.7<5%20,18<5,718.9<57<5.30%1至2年6,166,326.6219.2<5%6,<593,87<5.9024.60%2至3年0.0028,462.390.11%合计32,033,692.<58--26,808,0<57.24--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文81（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况其他说明：7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款19,142.0786,287.48合计19,142.0786,287.48（2）重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因 是否发生减值及其判断依据其他说明：8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额（2）重要的账龄超过1年的应收股利单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明： 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文829、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额 计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款24,00<5,<538.0996.66%1,<544,726.166.43%22,460,811.93 21,183,941.7271.9<5%1,406,098.906.64%19,777,842.82单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款828,792.203.34% 828,792.208,2<57,1<54.2328.0<5%8,2<57,1<54.23合计24,834,330.29100.00%1,<544,726.166.22%23,289,60 4.1329,441,09<5.9<5100.00%1,406,098.904.78%28,034,997.0<5期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用 单位：元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内（含1年）20,888,470.1<51,044,423.<53<5.00%1年以内小计20,888,470.1<51,044,423.<53<5.00%1至2年1,671,<599.60167,1<59.9610.00%2至3年1,298,638.342<59,727.6720.00%3年以上146,830.0073,41<5.00<50.00%3至4年146,830.0073,41<5.00<50.00%合计24,00<5,<538.091,<544,726.166.43%确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文83（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额员工借款4,067,104.<591,083,631.6<5押金保证金定金<5,178,993.<5210,629,082.3<5 往来款1<5,233,118.<5417,3<52,893.08应收出口退税3<5<5,113.6437<5,488.87合计24,834,330.2929,441,09<5.9<5（<5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额（6）涉及政府补助的应收款项单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文84（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：10、存货（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料74,330,<5<56.789,061,178.9<56<5,269,377.8374,<508,966.74 7,839,748.1366,669,218.61在产品24,<522,<569.42202,861.9424,319,707.4839,362,287.37134,740.<5839,227,<546.79库存商品31<5,0<53,<5<59.2649,703,417.9626<5,3<50,141.30331,990,997.7947,0<53,613.71284,937,384.08周转材料<51<5,878.67199,140.92316,737.7<5<580,274.46202,92<5.20377,349.26自制半成品24,<508,836.48<5,872,0<59.3618,636,777.122<5,930,972.0<5<5,<51<5,2<56.7220,41<5,71<5.33发出商品22,398,621.9122,398,621.9118,6<51,432.77360,<570.8618,290,861.91合计461,330,022.<526<5,038,6<59.13396,291,363.39491,024,931.1861,106,8<5<5.20429,918,07<5.98（2）存货跌价准备单位：元项目期初余额 本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料7,839,748.131,221,430.829,061,178.9<5在产品134,740.<5868,121.36202,861.94库存商品47,0<53,613.712,649,804.2<549,703,417.96周转材料202,92<5.203,784.28199,140.92自制半成品<5,<51<5,2<56.723<56,802.64<5,872,0<59.36发出商品360,<570.86360,<570.86合计61,106,8<5<5.204,296,1<59.07364,3<5<5.146<5,038,6<59.13（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文8<5项目金额其他说明：11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款11,603,8<57.0021,328,487.41 合计11,603,8<57.0021,328,487.41其他说明：13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品43,200,000.0063,4<5<5,000.00境外退税款7,409,<547.66<5,01<5,6<53.6<5其他11,237,404.4<5107,004.60合计61,846,9<52.1168,<577,6<58.2<5其他说明：14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况 单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具：24,931,946.28200,000.0024,731,946.286,<563,97<5.19200,000.006,363,97<5.19按公允价值计量的1,838,796.281,838,796.286,213,97<5.196,213,97<5.19按成本计量的23,093,1<50.00200,000.0022,893,1<50.003<50,000.00200,000.001<50,000.00合计24,931,946.28200,000.0024,731,946.286,<563,97<5.19200,000.006,363,97<5.19深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文86 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本6,213,97<5.196,213,97<5.19公允价值1,838,796.281,838,796.28累计计入其他综合收益的公允价值变动金额4,37<5,178.914,37<5,178.91（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元被投资单位 账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末长沙云控网络科技有限公司*11<50,000.001<50,000.00<5.00%长沙藏愚信息技术 有限公司*2200,000.00200,000.00200,000.00200,000.0040.00%EZU19,743,1<50.0019,743,1<50.0030.00%深圳迪威乐3,000,000.00 3,000,000.00<5.84%合计3<50,000.0022,743,1<50.0023,093,1<50.00200,000.00200,000.00--（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（<5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位：元可供出售权益工投资成本期末公允价值公允价值相对于持续下跌时间已计提减值金额未计提减值原因深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文87具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明1<5、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值其中：未实 现融资收益6,672,1<56.246,672,1<56.24<5,364,302.17<5,364,302.17分期收款销售商品46,230,<574.683,37<5,741.4342,8<54,833.2<54<5,2<5<5,491.273,738,792.7141,<516,698.<56合计46,230,<574.683,37<5,741.4342,8<54,833.2<54<5,2<5<5,491.273,738,792.7141,<516,698.<56--（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 88被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整 其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业其他说明18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □适用√不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□适用√不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计一、账面原值：1.期初余额87,469,190.8838,086,883.6497,474,207.64 11,208,33<5.<5211,101,174.1424<5,339,791.822.本期增加金额2,931.38223,0<56.<526,147,129.480.00631,114.877,004,232.2<5（1）购置2,931.38223,0<56.<526,147,129.480.00631,114.877,004,232.2<5（2）在建工程转入（3）企业合并增加汇率影响深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 893.本期减少金额0.00-<581,07<5.<54314,948.42167,01<5.331,2<54.33-97,8<57.46（1）处置或报废汇率影响0.00-<581,07<5.<54314,948.42167,01<5.331,2<54.33-97,8<57.464.期末余额87,472,122.2638,891,01<5.70103,306,388.7011,041,320.1911,731,034.682<52,441,881.<53二、累计折旧1.期初余额16,660,132.0926,263,864.<5772,192,926.6<58,192,791.7610,217,487.39133,<527,202.462.本期增加金 额1,968,423.091,349,<541.396,<519,<579.<50472,84<5.17183,31<5.9410,493,70<5.09（1）计提1,968,423.091,349,<541.396,<519,<579.<50472,84<5.17183,31<5.9410,493,70<5.093.本期减少金额-2,773.82-1,093,<521.71-<573,6<50.70149,4<52.43-187,021.97-1,707,<51<5.77（1）处置或报废83<5,687.921<58,066.101,128.90994,882.92汇率影响-2,773.82-1,093,<521.71-1,409,338.62-8,613.67-188,1<50.87-2,702,398.694.期末余额18,631,329.0028,706,927.6779,286,1<56.8<5 8,<516,184.<5010,<587,82<5.3014<5,728,423.32三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值68,840,793.2610,184,088.0324,020,231.8<52,<52<5,13<5.691,143,209.38106,713,4<58.212.期初账面价值70,809,0<58.7911,823,019.072<5,281,280.993,01<5,<543.76883,686.7<5111,812,<589.36深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文90（2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（<5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值立新科技新厂房6<5,393,869.8<56<5,393,869.8<5<58,810,113.69<58,810,113.69Swann信息化建设项目观澜研发大楼84,<512.9184,<512.91<50,000.00<50,000.00SwannAccellosWMS648,006.67648,006.67 合计6<5,478,382.766<5,478,382.76<59,<508,120.36<59,<508,120.36（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元项目名预算数期初余本期增本期转本期其期末余工程累工程进利息资其中：本本期利资金来深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文91称额加金额入固定资产金额他减少 金额额计投入占预算比例度本化累计金额期利息资本化金额息资本化率源立新科 技新厂房80,000,000.00<58,810,113.696,<583,7<56.166<5,393,869.8<5其他Swann 信息化建设项目17,000,000.00其他观澜研发大楼<50,000.0034,<512.91 84,<512.91其他SwannAccellosWMS648,006.67648,006.67其他合计97,000,0 00.00<59,<508,120.366,618,269.07648,006.676<5,478,382.76------（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因 其他说明21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明：22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明：23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文92（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用24、油气资产□适用√不适用2<5、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权客户关系合计一、账面原值1.期初余 额9<5,806,093.0<569,620,427.7913,<540,446.48133,277,243.84312,244,211.162.本期增加金额0.002,624,317.170.000.002,624,317.17（1）购置2,624,317.172,624,317.17（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额-1,143,300.11-28<5,977.9<5-2,824,1<57.44-4,2<53,43<5.<50（1）处置汇率影响-1,143,300.11-28<5,977.9<5-2,824,1<57.44-4,2<53,43<5.<504.期末余额9<5,806,093.0<573,388,04<5.0713,826,424.43136,101,401.28319,121,963.83二、累计摊销1.期初余 额6,<513,900.3<5<52,868,028.944<59,<521.288,920,028.4<568,761,479.022.本期增加金额1,41<5,849.413,102,807.93<54<5,826.773,402,<534.908,467,019.01（1）计提1,41<5,849.413,102,807.93<54<5,826.773,402,<534.908,467,019.01深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文933.本期减 少金额-1,0<58,<568.34-189,016.24-1,247,<584.<58（1）处置汇率影响-1,0<58,<568.34-189,016.24-1,247,<584.<584.期末余额7,929,749.76<57,029,40<5.211,00<5,348.0<512,<511,<579.<5978,476,082.61三、减值准备1.期初余额2.本期增 加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额 四、账面价值1.期末账面价值87,876,343.2916,3<58,639.8612,821,076.38123,<589,821.69240,64<5,881.222.期初账面价值89,292,192.7016,7<52,398.8<513,080,92<5.20124,3<57,21<5.39243,482,732.14本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：26、开发支出 单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文94项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的汇率折算影响处置收购MN*1304,922,988.946,461,347.07311,384,336.01收购Swann*2329,704,676.996,986,473.00336,691,149.99收购杭州藏愚*31<54,949,6<59.211<54,949,6<59.21合计789,<577,32<5.1413,447,820.07803,02<5,14<5.21（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额本期增加本期减少期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费327,798.662<5<5,914.<58128,<574.904<5<5,138.34租入固定资产改良支出6,<5<54,420.42610.071,179,330.87-138,888.79<5,<514,<588.41其他4,121,2<57.134,001,1<56.19324,600.607,797,812.72合计11,003,476.214,2<57,680.841,632,<506.37-138,888.7913,767,<539.47其他说明 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文9<529、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备106,029,<572.7722,894,291.2<5118,803,981.6724,218,<539.02内部交易未实现利润76<5,11<5.07114,767.26可抵扣亏损16<5,309,142.8741,669,981.1114<5,036,304.1438,112,9<59.03 无形资产摊销6<52,<528.36<5,872,7<5<5.20<587,27<5.<52递延收入11,474,<536.117,<519,<564.2811,373,0<56.174,124,<5<50.30其他预提负债<54,716,4<54.8413,662,392.<52<56,836,<591.1413,141,061.<59固定资产折旧-73,742.86-19,327.10-71,214.60-17,444.80可供出售金融资产减值准备200,000.0030,000.00分期收款-发出商品0.0028,816,1<54.174,322,423.13计提的应付职工薪酬11,841,972.792,384,417.6128,<518,<56<5.37<5,396,979.86合计349,297,936.<5288,763,848.03396,1<51,308.3390,031,110.91（2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值12<5,326,707.4342,<5<59,110.43131,29<5,783.1836,283,608.19境外子公司固定资产折旧7,629,797.<5939<5,7<53.662,119,<599.14<529,736.11分期收款-长期应收款6,433,334.62<58,246,309.448,736,946.42合计139,389,839.6442,9<54,864.09191,661,691.764<5,<5<50,290.72（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元 项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产88,763,848.0390,031,110.91深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文96 递延所得税负债42,9<54,864.094<5,<5<50,290.72（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异217,410,417.49163,864,<564.03可抵扣亏损109,480,472.1876,491,<580.62合计326,890,889.67240,3<56,144.6<5（<5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注2016460,3<53.27201713,908,94<5.436,06<5,663.242018374,906.27400,841.47 2019<51,491,888.46<51,491,214.792020年及以后136,930,602.<5491,9<58,68<5.82无时间限制14,243,721.<5213,948,1<58.71合计217,410,417.49163,864,<564.03--其他说明：30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付长期资产款*1384,61<5.40预付购房款*26,889,366.006,889,366.00合计6,889,366.007,273,981.40其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文97保证借款6,634,32<5.2270,307,<512.09信用借款10,000,000.0010,000,000.00合计16,634,32<5.2280,307,<512.09短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：33、衍生金融负债□适用√不适用34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额 商业承兑汇票6,379,190.00<5,440,<533.21银行承兑汇票0.00349,000.00合计6,379,190.00<5,789,<533.21本期末已到期未支付的应付票据总额为元。3<5、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年）123,226,431.80194,661,063.071年-2年（含2年）0.001,824,19<5.212年-3年（含3年）0.001,438,121.18 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文983年以上8,000.00339,909.79合计123,234,431.80198,263,289.2<5（2）账龄超过1年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年）47,228,713.1<538,207,823.86 1年-2年（含2年）<5<57,933.894<58,807.242年-3年（含3年）210,281.432<58,884.313年以上911,9<54.19802,129.84合计48,908,882.6639,727,64<5.2<5（2）账龄超过1年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明：37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬<58,08<5,719.27173,236,129.83194,248,278.7237,073,<570.38二、离职后福利-设定提62,<54<5.832,784,8<5<5.212,79<5,<598.09<51,802.9<5深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文99存计划三、辞退福利14,669,777.210.00174,847.9<514,494,929.26合计72,818,042.31176,020,98<5.04197,218,724.76<51,620,302.<59（2）短期薪酬列示 单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴<57,984,731.10164,217,809.8218<5,212,32<5.<5236,990,21<5.402、职工福利费4,123,193.434,123,193.430.003、社会保险费<52,862.171,278,186.801,287,186.9943,861.98其中：医疗保险费46,412.181,139,899.<561,146,<593.8839,717.86工伤保险费1,607.8242,<574.2343,490.9<5691.10生育保险费4,842.179<5,713.0197,102.163,4<53.024、住房公积金48,126.001,873,648.4<51,882,281.4<539,493.00其他1,743,291.331,743,291.330.00合计<58,08<5,719.27173,236,129.83194,248,278.7237,073,<570.38 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险<56,49<5.902,641,927.1<52,6<50,07<5.4248,347.632、失业保险费6,049.93142,928.0614<5,<522.673,4<5<5.32合计62,<54<5.832,784,8<5<5.212,79<5,<598.09<51,802.9<5其他说明：38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税458,573.4311,738,353.96企业所得税0.005,161,440.29 个人所得税911,923.34764,096.74城市维护建设税34,413.131,374,295.57教育费附加121,997.42981,639.69深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文100土地使用税36,610.9736,610.97印花税0.0028,739.67水利基金654.9295,914.87海外税项1,434,331.172,490,910.99合计2,998,504.3822,672,002.75其他说明：39、应付利息 单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息256,166.6675,510.38合计256,166.6675,510.38重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额单位往来款43,510,634.8753,686,573.02员工往来款25,675.3884,401.98保证金6,915,405.00152,588.00其他528,033.61967,157.53合计50,979,748.8654,890,720.53（2）账龄超过1年的重要其他应付款单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 101项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：44、其他流动负债 单位：元项目期末余额期初余额摊销期在一年以内的租赁返还款994,680.00876,636.00合计994,680.00876,636.00短期应付债券的增减变动：单位：元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明：45、长期借款 （1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：46、应付债券（1）应付债券单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文102项目期末余额期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明：48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元 项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文103设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证17,263,930.5720,764,869.90按照售后政策计提合计17,263,930.5720,764,869.90--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益 单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助2,000,000.002,000,000.00合计2,000,000.002,000,000.00--涉及政府补助的项目：单位：元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关 龙华新区科技创新资金项目2,000,000.002,000,000.00与收益相关合计2,000,000.002,000,000.00--其他说明：52、其他非流动负债单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文104项目期末余额期初余额退货补偿金8,361,943.205,248,322.33摊销期在一年以上的租赁返还款*1,214,697.581,607,213.34 合计9,576,640.786,855,535.67其他说明：53、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、-）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数711,652,390.00213,495,717.00213,495,717.00925,148,107.00其他说明：54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明：55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）1,425,595,356.290.00213,495,717.001,212,099,639.29其他资本公积9,351,266.261,743,291.3311,094,557.59 合计1,434,946,622.551,743,291.33213,495,717.001,223,194,196.88其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文105其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：57、其他综合收益单位：元项目期初余额 本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属 于少数股东二、以后将重分类进损益的其他综合收益46,509,417.4325,196,971.180.000.0025,108,408.0188,563.1771,617,825.44 可供出售金融资产公允价值变动损益2,336,879.45-4,375,178.91-2,038,299.46外币财务报表折算差额44,172,537.9829,483,586.92 25,108,408.0188,563.1773,656,124.90其他综合收益合计46,509,417.4325,196,971.180.000.0025,108,408.0188,563.1771,617,82 5.44其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积40,518,185.3940,518,185.39合计40,518,185.3940,518,185.39盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润161,258,912.68139,333,969.07调整后期初未分配利润161,258,912.68139,333,969.07深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文106加：本期归属于母公司所有者的净利润-40,718,957.1268,366,651.61应付普通股股利46,441,708.00期末未分配利润124,499,265.30161,258,912.68调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。61、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务764,522,635.82472,835,965.16727,979,462.60424,151,937.25其他业务905,373.12326,211.193,174,578.922,042,136.32 合计765,428,008.94473,162,176.35731,154,041.52426,194,073.5762、营业税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额营业税65,353.43城市维护建设税421,106.83384,538.32教育费附加589,429.49274,670.24其他*12,320,429.6112,109,933.18合计13,396,319.3612,769,141.74其他说明：63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额 工资及福利70,010,423.8863,634,918.74办公费4,077,996.846,878,753.44广告费9,484,310.078,981,923.31差旅及交通运输费14,461,599.7511,080,212.36深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文107业务宣传费38,534,132.9540,211,777.17折旧费1,160,566.15977,182.81租赁费2,342,585.743,784,927.87水电费256,549.25140,113.01咨询费159,154.001,520,876.39 其他10,781,306.6010,163,770.35合计151,268,625.23147,374,455.45其他说明：64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及福利52,552,974.8534,929,663.57办公费2,083,816.371,136,519.32差旅及交通费2,030,014.522,325,689.81业务招待费426,427.972,131,304.45折旧费及摊销14,614,628.1510,844,065.12租赁费8,560,660.673,864,990.37水电费964,735.77979,843.83 技术开发费61,354,113.7456,173,216.52中介机构费4,203,996.329,036,772.45其他15,416,340.6325,810,925.25合计162,207,708.99147,232,990.69其他说明：65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出4,941,486.804,799,231.40减：利息收入2,031,244.522,285,523.22汇兑损益1,930,596.905,488,068.33其他974,732.261,078,202.29 合计5,815,571.449,079,978.80其他说明：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文10866、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失72,538.521,614,396.74二、存货跌价损失3,421,531.50640,378.81合计3,494,070.022,254,775.55其他说明：67、公允价值变动收益 单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他853,866.159,957,926.21合计853,866.159,957,926.21其他说明：69、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金 额非流动资产处置利得合计437.10其中：固定资产处置利得437.10437.10政府补助2,707,544.754,516,749.03其他881,082.36881,082.36合计3,589,064.214,573,163.18881,519.46计入当期损益的政府补助：单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴 本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关增值税退税因从事国家鼓励和扶持是否2,707,544.754,516,749.03与收益相关深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文109 款特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）合计----------2,707,544.754,516,749.03--其他说明：70、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计88,165.2520,678.2388,165.25 其中：固定资产处置损失88,165.2520,678.2388,165.25合计99,816.43299,584.4388,165.25其他说明：71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,990,419.307,384,469.75递延所得税费用-965,505.632,725,750.44合计1,024,913.6710,110,220.19（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额 利润总额-35,614,038.78按法定/适用税率计算的所得税费用1,845,722.44子公司适用不同税率的影响570,080.80调整以前期间所得税的影响144,696.86不可抵扣的成本、费用和损失的影响-1,390,889.57所得税费用1,024,913.67其他说明深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文11072、其他综合收益详见附注。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助款9,800.001,317,067.31收到其他单位往来资金55,379,677.2875,964,141.36银行存款利息2,858,508.00462,268.17其他143,313.72合计58,391,299.0077,743,476.84收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额 付现销售费用83,374,149.9682,517,017.46付现管理费用43,661,695.1055,964,566.84支付往来资金59,543,824.7113,651,475.60银行手续费2,450,603.64973,310.20其他2,561,546.38合计191,591,819.79153,106,370.10支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元项目本期发生额上期发生额深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文111支付的并购费用350,534.257,726,541.29并购诚意金20,000,000.00合计350,534.2527,726,541.29支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额未解锁限制性股票回购款3,665,068.54其他341,964.77合计341,964.773,665,068.54支付的其他与筹资活动有关的现金说明：74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：---- 净利润-36,638,952.45-9,630,089.51加：资产减值准备3,494,070.022,254,775.55固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,410,376.377,809,325.80无形资产摊销7,845,918.876,331,427.36长期待摊费用摊销1,614,668.441,298,772.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）33,078.6620,678.23财务费用（收益以“－”号填列）2,959,044.344,798,423.28投资损失（收益以“－”号填列）-853,866.15-9,957,926.21递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）2,742,352.2913,089,395.43 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文112递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-3,247,273.10-930,771.43存货的减少（增加以“－”号填列）32,126,651.83-5,687,295.47经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）47,205,944.41-12,747,164.87经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-117,397,318.8515,057,716.99其他1,781,027.171,867,044.47经营活动产生的现金流量净额-47,924,278.1513,574,311.802．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：----3．现金及现金等价物净变动情况：----现金的期末余额257,221,236.88341,834,982.15减：现金的期初余额383,238,650.10208,405,484.06现金及现金等价物净增加额-126,017,413.22133,429,498.09（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中：--其中：--其中：--其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中：--其中：--其中：--其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金257,221,236.88383,238,650.10深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 113其中：库存现金161,227.14106,050.77可随时用于支付的银行存款257,060,009.75341,728,931.38三、期末现金及现金等价物余额257,221,236.88383,238,650.10其他说明：75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因其他说明：77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用境外经营实体主要经营地记账本位币记账本位币选择依据英飞拓国际香港美元会计核算方便需要美国英飞拓美国美元会计核算方便需要香港英飞拓香港美元会计核算方便需要印度英飞拓印度卢比会计核算方便需要 MN加拿大美元会计核算方便需要Swann澳大利亚美元会计核算方便需要78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文11479、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元 被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因： 其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 115（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控 制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文1165、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例 取得方式直接间接英飞拓国际香港香港一般贸易100.00%设立或投资英飞拓软件深圳深圳软件开发100.00%设立或投资美国英飞拓美国美国一般贸易100.00%设立或投资上海英飞拓上海上海维修服务100.00%设立或投资印度英飞拓印度印度一般贸易100.00%设立或投资加拿大英飞拓加拿大加拿大一般贸易100.00%设立或投资英飞拓环球香港香港一般贸易100.00%设立或投资香港英飞拓香港香港一般贸易100.00%同一控制下企业合并巴西英飞拓巴西巴西一般贸易100.00%设立或投资 立新科技深圳深圳一般贸易100.00%非同一控制下企业合并March加拿大加拿大安防设备的研发、生产、销售100.00%非同一控制下企业合并Swann澳大利亚澳大利亚一般贸易97.50%非同一控制下企业合并藏愚科技杭州杭州安防设备生产、研发、销售100.00% 非同一控制下企业合并科骏信息技术杭州杭州一般贸易100.00%非同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文 117（2）重要的非全资子公司单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元子公司 名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债 负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合 计单位：元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现 金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文118企业名称直接间接营企业投资的会计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元 期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：----下列各项按持股比例计算的合计数---- 联营企业：----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失其他说明 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文119（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量--------二、非持续的公允价值计 量--------深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文1202、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例JHLINFINITELLC美国特拉华州一般贸易USD10,00034.69%34.69%刘肇怀(LIU,JEFFREYZHAOHUAI) 33.97%33.97%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文1214、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系刘肇胤刘肇怀之兄刘恺祥刘肇怀之侄刘肇怀董事长张衍锋副董事长、总经理林冲董事、副总经理华元柳董事、副总经理、董事会秘书赵晋琳独立董事丑建忠独立董事任德盛独立董事 范宝战监事郭曙凌监事林佳丽职工监事廖运和财务负责人杨卫民副总经理李文德藏愚科技原股东、本公司之其他股东叶剑藏愚科技原股东、本公司之其他股东其他说明5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元 关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文122 委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表： 单位：元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕 Swann*2014年12月26日2017年12月21日否本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕李文德、叶剑*26,000,000.002015年07月14日2018年07月14日否关联担保情况说明经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，本公司为控股子公司Swann提供不超过3000万美元的担保额度，担保期限不超过三年。系本公司委托招商银行深圳华侨城支行贷款给子公司藏愚科技，由藏愚科技原股东兼本公司之其他股东李文德、叶剑提供信用担保。（5）关联方资金拆借单位：元 关联方拆借金额起始日到期日说明深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文123拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额 关键管理人员报酬1,597,311.101,599,661.23（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额7、关联方承诺8、其他 十三、股份支付1、股份支付总体情况√适用□不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额0.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文124公司本期失效的各项权益工具总额0.00其他说明本公司2011年度第二次临时股东大会决议通过《深圳英飞拓科技股份有限公司首期股票期权与限 制性股票激励计划（草案）及摘要（修订稿）》，拟授予激励对象股票期权409.04万份，预留股票期权16万份，获授限制性股票86.4万股。据此，本公司董事会获授权酌情授予本公司核心技术（业务）人员和中层管理人员无需支付对价获得股份期权，以认购本公司股份409.04万份，以14.63元的授予价格酌情授予本公司核心技术（业务）人员和中层管理人员86.4万股限制性股票。本年股票期权及限制性股票激励计划有效期为自股票期权授权日起4年，首次授予的股票期权和限制性股票自本年激励计划授予日起12个月后的首个交易日起，激励对象应在可行权期内按期权股票授予数的25%、25%、25%、25%的行权比例分期行权，预留的股票期权在该部分股票期权自首次授予日起24个月后的首个交易日起，激励对象应在可行权期内按期权股票授予数的30%、30%、40%的行 权比例分期行权，行权有效期为本年股权激励计划有效期内的交易日。根据本公司2011年度第二次临时股东大会决议，确定股票期权激励计划的授予日为2011年9月16日。2012年11月15日，公司第二届董事会第三十五次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》。根据计算，第一个行权期考核目标为2011年净利润应不低于12,954.45万元，2011年公司实现净利润4,275.43万元，无法达到业绩考核要求，故首次授予对应的第一个行权期的股票期权与限制性股票失效，同时由于激励对象王宁、刘恺祥、王小素、邢绍辉、李家旭、谢庭玮等人辞职，本次总计股票期权202.89万份、限制性股票38.7万股失效。2013年5月29日，公司完成了对以上不符合条件的股票期权202.89万份、限制性股票38.7万股的注销。 本公司2013年第二次临时股东大会决议通过《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及其摘要，拟向激励对象授予1650万份股票期权，每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买1股英飞拓股票的权利。对应的公司股票数量1650万股A股普通股，其中首次授予1500万份，预留150万份。预留部分的授予由董事会提出，监事会核实，公司在指定网站对包括激励份额、激励对象职务、期权行权价格等详细内容做出充分的信息披露后，按中国证监会相关要求完成法定程序后进行授予。本激励计划的激励对象为公司董事、高级管理人员、公司中层管理人员、公司（子公司）核心技术（业务）人员，激励对象中不存在持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，也不存在持有公司5%以上股份的股东或实际控制人的配偶及直系亲属。本期股票期权激励计划有效期为自首次股票期权授予日起最长不超过四年。本次授予的股票期权 自本期激励计划授予日起满12个月后，激励对象应在可行权日内按30%、30%、40%的行权比例分期行权。根据本公司2013年第二次临时股东大会决议，确定股票期权激励计划的授予日为2013年5月17日。2013年10月17日，公司第二届董事会第四十八次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于<回购并注销部分已授予限制性股票报告书（预案）>的议案》。2013年11月6日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。2014年3月24日，公司完成了对以上不符合条件的股票期权148.938万份、限制性股票32.58万股的注销。2014年11月24日，公司根据第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于股票期权与限制性股票 激励计划第三个行权期失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》。根据《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，第三个行权期考核目标为2013年净利润应不低于21,198.19万元，2013年公司实现净利润6,198.76万元，无法达到业绩考核要求，故首次授予对应的第三个行权期的股票期权失效，同时由于激励对象廖恒斌、赵德辉、王婷等人辞职，总计股票期权176.4672万份失效，涉及激励对象人数46人。公司于2015年3月12日完成上述176.4672万份股票期权的注销事宜。注销后股权激励计划继续实施，深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文125 剩余的股票期权的数量及价格分别为：授予的股票期权163.7844万份，股票期权价格14.45元。2014年11月24日，公司根据第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》因股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的限制性股票37.908万股公司股份。2015年3月18日，公司对以上不符合条件的限制性股票37.908万股的注销。限制性股票涉及10人，限制性股票回购价格为7.09元，注销数量占注销前总股本0.08%。本次注销后股权激励计划继续实施，剩余的限制性股票的数量及价格为：授予的限制性股票37.908万股，限制性股票价格7.09元。2015年8月24日，公司根据第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》，因第二个股权激励计划《股票期权激励计划》首次授予第一个行权期符合行权条件，本次行权 810,180股公司股份。根据《公司2014年年度权益分派方案》，以公司现有总股本464,417,080股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5.00股，本次行权的810,810股在分配范围内。公司第一个股权激励计划《股票期权与限制性股票激励计划》第四个行权期考核目标为2014年净利润应不低于29,441.93万元，2014年公司实现净利润3,359万元，无法达到业绩考核要求，故该激励计划首次授予对应的第四个行权期的股票期权与限制性股票失效，本次总计股票期权245.6766万份、限制性股票56.862万股失效。需回购并注销激励对象所持有的56.862万股公司股份。公司于2015年11月26日完成上述245.6766万份股票期权和限制性股票56.862万股的注销事宜。本次实施注销后，公司股票期权与限制性股票激励计划剩余期权数量全部注销完成。 根据公司《激励计划（草案）》和《股票期权激励计划实施考核办法》相关规定，公司股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期、预留授予股票期权第一个行权期，因2014年经营业绩未能达到考核目标未满足权益工具可行权条件而失效，同时由于激励对象辞职，本次总计股票期权751.12万份失效并注销，2014年度权益分派10转5调整后，实际须注销期权调整为1,126.68万份。公司于2015年12月3日完成上述1,126.68万份股票期权的注销事宜。2、以权益结算的股份支付情况√适用□不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes模型本期估计与上期估计有重大差异的原因0 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额5,295,792.85本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,743,291.33其他说明1、首期股票期权激励计划的授予日为2011年9月16日，Black-Scholes模型选取的参数为（1）标的股份的现行价格：取授予日前最近一个交易日股票收盘价24.91元；（2）期权的行权价格：28.98元；（3）期权的有效期：期权有效期为3年，有效期=1/4×（1.5+2.5+3.5+4.5）=3年；（4）期权有效期内的无风险利率：无风险收益率取银行间3年定期存款利率5.00%；（5）股价预计波动率：计算波动率时选取的时间区间为2008年3月20日到2011年3月19日，选取的数据为中小板综指，本公司选用30.35%经验值作为股价预期波动率； （6）股份的股息率：本公司根据2010年分红情况，考虑因分红率对期权公允价值的影响，本公司确定为0.83%。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文126根据上述参数的选取，运用Black-Scholes模型期权定价公式计算出期权的公允价值，每份股票期权价值为4.79元。资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：授予期权的职工均为公司中层管理人员以上，本公司估计该部分职工在等待期内离职的可能性较小；根据是否达到规定业绩条件，本公司对可行权权益工具数量做出最佳估计。 2、第二期股票期权激励计划的授予日为2013年6月17日，Black-Scholes模型选取的参数为（1）标的股份的现行价格：取授予日前最近一个交易日股票收盘价10.11元；（2）期权的行权价格：9.23元；（3）期权的有效期：期权有效期为2.5年，有效期=1/3×（1.5+2.5+3.5）=2.5年；（4）期权有效期内的无风险利率：无风险收益率取银行间3年定期存款利率4.25%；（5）计算波动率时选取的时间区间为2012年6月14日到2013年6月17日，选取的数据为中小板综指。本公司选用22.30%经验值作为股价预期波动率；（6）股份的股息率：本公司根据2012年分红情况，考虑因分红率对期权公允价值的影响，本公司确定为1.97%。 根据上述参数的选取，运用Black-Scholes模型期权定价公式计算出期权的公允价值，每份股票期权价值为2.02元。3、第二期股票期权激励计划预留股票期权的授予日为2014年6月13日，Black-Scholes模型选取的参数为：（1）标的股份的现行价格：取授予日前最近一个交易日股票收盘价13.28元；（2）期权的行权价格：13.28元；（3）期权的有效期：期权有效期为2年，有效期=1/2×（1.5+2.5）=2年；（4）期权有效期内的无风险利率：无风险收益率取银行间2年定期存款利率3.75%；（5）计算波动率时选取的时间区间为2013年6月19日到2014年6月13日，选取的数据为中小 板综指。本公司选用59.58%经验值作为股价预期波动率；（6）股份的股息率：本公司根据2013年分红情况，考虑因分红率对期权公允价值的影响，本公司确定为1.56%。根据上述参数的选取，运用Black-Scholes模型期权定价公式计算出期权的公允价值，每份股票期权价值为1.96元。4、《关于调整<股票期权与限制性股票激励计划>股票期权与限制性股票数量和价格的议案》，调整后股票期权和限制性股票的数量及价格分别为：授予股票期权163.7844×1.5=245.6766（万份）调整后股票期权价格(14.45-0.1)÷1.5=9.57（元）限制性股票37.908×1.5=56.862（万股） 调整后限制性股票价格：(7.09-0.1)÷1.5=4.66（元）5、关于《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》第九节的股票期权激励计划的调整方法和程序调整如下：调整后的首次授予期权数量为：657.28万份×（1+0.5）=985.92万份；调整后的首次授予期权行权价格为：（6.95-0.1）/（1+0.5）=4.57元。调整后的预留股票期权数量为：51.2万份×（1+0.5）=76.8万份；调整后的预留股票期权行权价格为：（13.28-0.1）/（1+0.5）=8.79元资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额：1,775.51万元。深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文127本年因以权益结算的股份支付而确认的费用总额：355.25万元。 3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项经公司第三届董事会第十四次会议审议通过,公司为控股子公司Swann提供不超过3000万美元的担 保额度，担保期限不超过三年。本公司作为担保方为子公司Swann提供的信用担保，如因Swann不能按期偿还借款可能需要承担连带偿债责任，具体担保情况见附注五、（十九）及附注九、（四）。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因 2、利润分配情况单位：元深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文1283、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表 项目名称累积影响数（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所 有者的终止经营利润其他说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策分部信息报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文129 1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以不同地区从事经营活动为基础确定报告分部，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。（2）报告分部的财务信息单位：元项目深圳本部杭州藏愚境外分部间抵销合计营业收入111,219,789.782,969,333.71722,248,834.48-71,009,949.03 765,428,008.94营业成本82,774,946.252,286,968.62459,733,660.01-71,633,398.53473,162,176.35资产总额2,267,473,251.42187,308,421.462,707,627,542.25-2,390,636,702.002,771,772,513.13负债总额137,226,385.58103,500,425.53477,630,701.62-334,474,100.04383,883,412.69（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露 单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款217,281,297.1584.11%28,610,277.3513.17%188,671,019.80251,349,492.1096.33%30,274,159.1612.04% 221,075,332.94单项金额不重大但单独计提坏账准备41,036,599.1315.89%13,221,222.9932.22%27,815,376.149,572,7 29.513.67%9,572,729.51100.00%0.00深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文130的应收账款合计258,317,896.28100.00%41,831,500.34 16.19%216,486,395.94260,922,221.61100.00%39,846,888.6715.27%221,075,332.94期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项一年以内（含一年）106,416,002.825,320,800.145.00%1年以内小计106,416,002.825,320,800.145.00%1至2年59,617,054.225,961,705.4210.00%2至3年27,654,494.245,530,898.8520.00%3年以上23,593,745.8711,796,872.9450.00%3至4年23,593,745.8711,796,872.9450.00%合计217,281,297.1528,610,277.35 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额 其中重要的应收账款核销情况：单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文131应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组 合计提坏账准备的其他应收款11,183,045.379.10%634,203.675.67%10,548,841.709,718,358.589.43%696,712.2 37.17%9,021,646.35单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款111,696,470.8690.90%0.000.00%111,696,470.8693,294, 604.6590.57%93,294,604.65合计122,879,516.23100.00%634,203.670.52%122,245,312.56103,012,963.23 100.00%696,712.230.68%102,316,251.00期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用单位：元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例 1年以内分项一年以内（含一年）10,767,217.37538,360.875.00%1年以内小计10,767,217.37538,360.875.00%1至2年186,428.0018,642.8010.00%2至3年125,000.0025,000.0020.00%深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文1323年以上104,400.0052,200.0050.00%3至4年104,400.0052,200.0050.00%合计11,183,045.37634,203.67确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金押金1,524,960.005,301,165.00备用金（个人借款）280,126.41598,062.51资金往来116,430,445.3596,615,945.21应收出口退税355,113.64375,488.87其他（代收代付）4,288,870.83122,301.64 合计122,879,516.23103,012,963.23深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文133（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额（6）涉及政府补助的应收款项单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额 及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：3、长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,399,745,651.921,399,745,651.921,399,745,651.921,399,745,651.92合计1,399,745,651.921,399,745,651.921,399,745,651.921,399,745,651.92（1）对子公司投资 单位：元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额英飞拓国际1,153,325,775.031,153,325,775.03英飞拓软件2,000,000.002,000,000.00上海英飞拓1,000,000.001,000,000.00立新科技33,411,878.7533,411,878.75英飞拓环球8,002.248,002.24杭州藏愚科技209,999,995.90209,999,995.90合计1,399,745,651.921,399,745,651.92 深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文134（2）对联营、合营企业投资单位：元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务99,359,511.3382,448,735.0699,979,039.4374,114,714.48其他业务874,459.43326,211.191,120,490.39164,613.74合计100,233,970.7682,774,946.25101,099,529.8274,279,328.22其他说明：5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他830,100.469,957,926.21 合计830,100.469,957,926.216、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益-7,998.84深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,800.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出200,553.93减：所得税影响额30,764.32少数股东权益影响额0.00合计171,590.77--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用2、净资产收益率及每股收益 报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-1.71%-0.0397-0.0394扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.71%-0.0442-0.04393、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他深圳英飞拓科技股份有限公司2016年半年度报告全文第十节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、以上备查文件的备置地点：公司证券部。第一节重要提示、目录和释义 第二节公司简介一、公司简介二、联系人和联系方式三、其他情况1、公司联系方式2、信息披露及备置地点3、注册变更情况第三节会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况三、非经常性损益项目及金额第四节董事会报告一、概述二、主营业务分析三、主营业务构成情况四、核心竞争力分析五、投资状况分析 1、对外股权投资情况（1）对外投资情况（2）持有金融企业股权情况（3）证券投资情况（4）持有其他上市公司股权情况的说明2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况（2）衍生品投资情况（3）委托贷款情况3、募集资金使用情况4、主要子公司、参股公司分析5、非募集资金投资的重大项目情况六、对2016年1-9月经营业绩的预计七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明九、公司报告期利润分配实施情况十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表第五节重要事项一、公司治理情况 二、诉讼事项三、媒体质疑情况四、破产重整相关事项五、资产交易事项1、收购资产情况2、出售资产情况3、企业合并情况六、公司股权激励的实施情况及其影响七、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易2、资产收购、出售发生的关联交易3、共同对外投资的关联交易4、关联债权债务往来5、其他关联交易八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况（2）承包情况（3）租赁情况2、担保情况3、其他重大合同4、其他重大交易 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项十、聘任、解聘会计师事务所情况十一、处罚及整改情况十二、其他重大事项的说明十三、公司债相关情况第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况2、限售股份变动情况二、公司股东数量及持股情况三、控股股东或实际控制人变更情况第七节优先股相关情况第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况第九节财务报告一、审计报告二、财务报表1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表3、合并利润表4、母公司利润表5、合并现金流量表6、母公司现金流量表7、合并所有者权益变动表8、母公司所有者权益变动表三、公司基本情况四、财务报表的编制基础1、编制基础2、持续经营五、重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明2、会计期间3、营业周期4、记账本位币5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法6、合并财务报表的编制方法7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准9、外币业务和外币报表折算10、金融工具11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项12、存货13、划分为持有待售资产14、长期股权投资15、投资性房地产16、固定资产（1）确认条件（2）折旧方法（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程18、借款费用19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（2）内部研究开发支出会计政策22、长期资产减值23、长期待摊费用24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法 （2）离职后福利的会计处理方法（3）辞退福利的会计处理方法（4）其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法30、递延所得税资产/递延所得税负债31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更（2）重要会计估计变更34、其他六、税项 1、主要税种及税率2、税收优惠3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3、衍生金融资产4、应收票据（1）应收票据分类列示（2）期末公司已质押的应收票据（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据5、应收账款（1）应收账款分类披露（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本期实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额6、预付款项（1）预付款项按账龄列示（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 7、应收利息（1）应收利息分类（2）重要逾期利息8、应收股利（1）应收股利（2）重要的账龄超过1年的应收股利9、其他应收款（1）其他应收款分类披露（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况（6）涉及政府补助的应收款项（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额10、存货（1）存货分类（2）存货跌价准备（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 11、划分为持有待售的资产12、一年内到期的非流动资产13、其他流动资产14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产（3）期末按成本计量的可供出售金融资产（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况（2）期末重要的持有至到期投资（3）本期重分类的持有至到期投资16、长期应收款（1）长期应收款情况（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额17、长期股权投资18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况19、固定资产（1）固定资产情况（2）暂时闲置的固定资产情况（3）通过融资租赁租入的固定资产情况（4）通过经营租赁租出的固定资产（5）未办妥产权证书的固定资产情况20、在建工程（1）在建工程情况（2）重要在建工程项目本期变动情况（3）本期计提在建工程减值准备情况21、工程物资22、固定资产清理23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产24、油气资产25、无形资产（1）无形资产情况（2）未办妥产权证书的土地使用权情况 26、开发支出27、商誉（1）商誉账面原值（2）商誉减值准备28、长期待摊费用29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产（2）未经抵销的递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债（4）未确认递延所得税资产明细（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期30、其他非流动资产31、短期借款（1）短期借款分类（2）已逾期未偿还的短期借款情况32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33、衍生金融负债34、应付票据35、应付账款（1）应付账款列示（2）账龄超过1年的重要应付账款 36、预收款项（1）预收款项列示（2）账龄超过1年的重要预收款项（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示（2）短期薪酬列示（3）设定提存计划列示38、应交税费39、应付利息40、应付股利41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款（2）账龄超过1年的重要其他应付款42、划分为持有待售的负债43、一年内到期的非流动负债44、其他流动负债45、长期借款（1）长期借款分类46、应付债券（1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表（2）设定受益计划变动情况49、专项应付款50、预计负债51、递延收益52、其他非流动负债53、股本54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表55、资本公积56、库存股57、其他综合收益58、专项储备 59、盈余公积60、未分配利润61、营业收入和营业成本62、营业税金及附加63、销售费用64、管理费用65、财务费用66、资产减值损失67、公允价值变动收益68、投资收益69、营业外收入70、营业外支出71、所得税费用（1）所得税费用表（2）会计利润与所得税费用调整过程72、其他综合收益73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金（2）支付的其他与经营活动有关的现金（3）收到的其他与投资活动有关的现金（4）支付的其他与投资活动有关的现金（5）收到的其他与筹资活动有关的现金（6）支付的其他与筹资活动有关的现金 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料（2）本期支付的取得子公司的现金净额（3）本期收到的处置子公司的现金净额（4）现金和现金等价物的构成75、所有者权益变动表项目注释76、所有权或使用权受到限制的资产77、外币货币性项目（1）外币货币性项目（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。78、套期79、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并（2）合并成本及商誉（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并（2）合并成本（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值3、反向购买4、处置子公司5、其他原因的合并范围变动6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成（2）重要的非全资子公司（3）重要非全资子公司的主要财务信息（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业（2）重要合营企业的主要财务信息（3）重要联营企业的主要财务信息（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况2、本企业的子公司情况3、本企业合营和联营企业情况4、其他关联方情况5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况（3）关联租赁情况（4）关联担保情况（5）关联方资金拆借（6）关联方资产转让、债务重组情况（7）关键管理人员报酬（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目（2）应付项目7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况2、以权益结算的股份支付情况3、以现金结算的股份支付情况4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法（2）未来适用法2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额2、其他应收款（1）其他应收款分类披露（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况（3）本期实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况（6）涉及政府补助的应收款项（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额3、长期股权投资（1）对子公司投资（2）对联营、合营企业投资（3）其他说明4、营业收入和营业成本5、投资收益6、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他第十节备查文件目录