不动产资产信托受益证券

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1、不動產資產信託受益證券受託機構應辦事項一覽表1、不動產資產信託受益證券申請櫃檯買賣時作業項目檢送時點檢送資料一、檢送「申請上櫃同意函」來函及同意函申請書附件上櫃同意函申請日正式發文1、不動產資產信託計畫。上櫃同意函申請日稿本2、不動產資產信託契約。上櫃同意函申請日稿本3、不動產資產信託契約與定型化契約範本異同之對照表。上櫃同意函申請日稿本4、公開說明書稿本。上櫃同意函申請日稿本5、不動產資產信託經營與管理人員符合主管機關規定之證明文件。上櫃同意函申請日稿本6、設有信託監察人者，其信託監察人之名單、資格證明文件及願任同意書。上櫃同意函申請日稿本7、受託機構董事會決議募集或私募不動

2、產資產信託受益證券之議事錄。受託機構為外商機構者，得以總行授權單位或人員簽署之文件代之。上櫃同意函申請日完成本8、信託財產之管理及處分方法說明書。委任不動產管理機構進行信託財產之管理或處分者，該委任契約書或其他證明文件。上櫃同意函申請日稿本9、信託財產之估價報告書。上櫃同意函申請日完成本10、受託機構填報及會計師或律師複核之案件檢查表。上櫃同意函申請日完成本11、律師之法律意見書。上櫃同意函申請日完成本12、會計師出具不動產資產信託是否符合一般公認會計原則及相關租稅之意見。申請上櫃核准函完成本13、受託機構擬以國內不動產或不動產相關權利於國外募集或私募不動產資產信託受益證券者，

3、經中央銀行同意之證明文件（得於核准前補送）。上櫃同意函申請日14、受託機構符合本條例第四條第二項規定之證明文件。上櫃同意函申請日完成本15、不動產管理機構符合信託業商業同業公會所定條件之證明文件。上櫃同意函申請日完成本16、本條例第三十條第二項（或受託機構於受益證券完成募集後，立即取得信託財產抵押權塗銷之相關證明文件之承諾書）及第三項規定之書件。上櫃同意函申請日完成本17、上櫃同意函申請日完成本-9-依本條例第三十一條第一項第九款規定出具意見之專家，應出具與委託人及受託機構無財務會計準則公報第六號所定之關係人或實質關係人情事之聲明書，並出具信託財產已有穩定收入及價格允當性之意見

4、書。18、依本條例第三十四條規定出具估價報告書之專業估價者及其估價人員，應出具與委託人及受託機構無財務會計準則公報第六號所定之關係人或實質關係人情事之聲明書。上櫃同意函申請日完成本19、受託機構出具委託人非其利害關係人之聲明書或委託人符合本條例第三十五條但書規定之證明文件。上櫃同意函申請日完成本20、委託人出具同意信託不動產或不動產相關權利之證明文件。上櫃同意函申請日完成本21、受託機構、不動產管理機構、專業估價者及法人委託人出具於最近三年內有無違反法令或相關規定而經各業別主管機關命令停止全部或一部主要業務處分之聲明書。上櫃同意函申請日完成本22、受託機構依本條例第四十三條規定

5、，與信用增強機構所簽訂並經律師簽證之信用增強契約（無者免附）。上櫃同意函申請日23、證券承銷商出具之評估報告書。上櫃同意函申請日完成本24、受益證券經本條例第四十四條規定之信用評等機構出具之信用評等報告。上櫃同意函申請日初步信用評級確認25、其他經主管機關規定之文件。二、確定發行日後，來函洽定「上櫃買賣日期」及檢送「受益人/持有人分散情形表」上櫃日之3個營業日前正式發文三、檢送「櫃檯買賣申請書」來函發行日之15個營業日前正式發文1、最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本。申請上櫃核准函完成本2、主管機關核准不動產資產信託受益證券募集發行證明文件影本。申請上櫃核准函完成本3、募

6、集完成證明文件（櫃檯買賣日前得以經律師簽證之承銷商包銷契約或委託人同意買回書面證明代替，事後至遲應於櫃檯買賣日後2個營業日內將前述資料送達本中心）。1.確定上櫃日時2.上櫃日後2個營業日1.包銷契約2.募集完成證明文件4、公開說明書三份暨磁片（至遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心）。至遲上櫃日前1個營業日完成本5、不動產資產信託受益證券募集發行辦法（書面文件暨磁片）、債券利息對照表（磁片）及發行基本資料彙總表（磁片）。申請上櫃核准函完成本6、不動產資產信託受益證券按期申報承諾書。申請上櫃核准函完成本7、經律師簽證之不動產資產信託契約暨其他證明文件。申請上櫃核准函完成本8、受

7、託機構最近一會計年度之財務報告。申請上櫃核准函完成本9、有關之避險計畫與文件申請上櫃核准函完成本-9-10、不動產資產信託受益證券經信用評等之報告書。上櫃日後2個營業日完成本11、不動產資產信託受益證券發行簽證契約影本；經簽證之不動產資產信託受益證券樣張3份及「債券真偽辨識機構申報書」（至遲應於櫃檯買賣日前1個營業日送達本中心）。（無實體發行者免附）上櫃日前1營業日完成本12、無實體發行不動產資產信託受益證券之證明文件。（非無實體發行者免附）上櫃日完成本13、辦理證券事務機構之印鑑卡3份；經