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1、第一还款来源分析借款人财务分析(1)-财务简表资产负债简表结构和对比项目 2010年01月 2009年 2008年数值(万元)%数值(万元)%同行业比例数值(万元)%同行业比例报表口径合并 合并 合并 是否已审计否 是 是 审计意见 无保留意见 无保留意见 审计事务所名称 福州东祥会计师事务所有限公司 福建百鸿联合会计师事务所 总资产 12,805.21 100.00 12,890.51 100.00 5,320.37 100.00 流动资产 5,542.67 43.28 5,893.92 45.72 0.00 5,115.82 96.1
2、6 0.00货币资金 965.50 7.54 755.01 5.86 0.00 1,008.62 18.96 0.00应收帐款 0.00 0.00 33.24 0.26 0.00 72.20 1.36 0.00其他应收款 2,845.40 22.22 2,102.92 16.31 0.00 373.50 7.02 0.00存货 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00长期投资 7,052.94 55.08 6,750.00 52.36 0.00 0.00 0.00 0.00固定资产净值 168.36 1
3、.31 172.73 1.34 0.00 203.01 3.82 0.00无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00流动负债 88.91 0.69 183.41 1.42 0.00 4.48 0.08 0.00短期借款及一年内到期的长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00应付帐款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00长期
4、借款合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00所有者权益合计 12,716.31 99.31 12,707.10 98.58 0.00 5,315.89 99.92 0.00实收资本 12,000.00 93.71 12,000.00 93.09 0.00 5,000.00 93.98 0.00未分配利润和盈余公积 716.31 5.59 707.10 5.49 0.00 315.89 5.94 0.00损益表结构和对比项目 2010年01月 2009年 2008年数值(万元)%数值(万元)%同行业
5、比例数值(万元)%同行业比例主营业务收入净额 30.69 100.00 683.68 100.00 351.22 100.00 主营业务成本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00主营业务利润 28.98 94.45 645.73 94.45 0.00 331.31 94.33 0.00营业费用 0.00 0.00 12.60 1.84 0.00 0.00 0.00 0.00管理费用 20.82 67.84 224.86 32.89 0.00 107.32 30.56 0.00财务费用 -1.04
6、-3.39 -3.36 -0.49 0.00 -0.18 -0.05 0.00营业利润 9.21 30.00 411.63 60.21 0.00 224.16 63.82 0.00利润总额 9.21 30.00 411.63 60.21 0.00 224.16 63.82 0.00净利润 9.21 30.00 391.22 57.22 0.00 224.16 63.82 0.00现金流项目 2010年01月 2009年 2008年数值(万元)数值(万元)数值(万元)经营活动现金流入量 0.00 722.63 366.33经营活动现金流出量
7、0.00 223.21 478.70经营活动现金流净额 0.00 499.42 -112.37投资活动现金流净额 0.00 -10,131.65 -3,774.78筹资活动现金流净额 0.00 9,378.61 4,000.18第一还款来源分析借款人财务分析（2）－财务指标指标内容指标名称2009合并 2008合并 2007合并 平均值企业行业中位值企业行业中位值企业行业中位值企业行业盈利能力主营业务利润率（％） 94.45 0.00 94.33 0.00 99.13 0.00 95.97 0.00息税前营业利润率（％） 59.72 0.0
8、0 63.77 0.00 61.40 0.00 61.63 0.00总资产收益率（％） 4.32 0.00 6.99 0.00 7.46 0.00 6.25 0.00净资产收益率
