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1、x区x学区2016年度财务报告22017年12月12日2目录一、政府部门财务报表2（一）政府部门会计报表2资产负债表2收入费用表4当期盈余与预算结余差异表5净资产差异表5（二）政府部门会计报表附注51.编制基础52.遵循相关规定的声明63.主体范围64.重要会计政策与会计估计65.会计报表重要项目的明细信息及说明86.未在会计报表中列示的重大事项197.需要说明的其他事项19二、政府部门财务分析19（一）政府部门基本情况19（二）政府部门财务状况分析19（三）政府部门运行情况分析24（四）政府部门财务管理情况262一、
2、政府部门财务报表（一）政府部门会计报表表1资产负债表编制单位:x区x学区2016年12月31日单位：元项目附注期初数期末数流动资产930,562.20489,993.77货币资金附表1:货币资金明细835,835.55440,667.12财政应返还额度0.000.00应收票据0.000.00应收利息0.000.00应收股利0.000.00应收账款附表2:应收账款明细0.000.00预付账款附表3:预付账款明细0.000.00其他应收款附表4:其他应收款明细94,726.6549,326.65短期投资0.000.00存货
3、0.000.00一年内到期的非流动资产0.000.00非流动资产14,427,123.1312,282,340.96长期投资附表5:长期投资明细0.000.00固定资产净值附表6:固定资产明细14,427,123.1312,282,340.96固定资产原值14,427,123.1315,076,571.13减：固定资产累计折旧0.002,794,230.17在建工程0.000.00无形资产净值附表7:无形资产明细0.000.00无形资产原值0.000.0032减：累计摊销0.000.00政府储备资产0.000.00公共
4、基础设施净值附表8-3:公共基础设施明细(净值)0.000.00公共基础设施原值附表8-1:公共基础设施明细(原值)0.000.00减：公共基础设施累计折旧附表8-2:公共基础设施明细(累计折旧)0.000.00公共基础设施在建工程附表9:公共基础设施在建工程明细0.000.00其他资产0.000.00受托代理资产0.000.00资产合计15,357,685.3312,772,334.73流动负债182,499.03217,177.32短期借款0.000.00应缴财政款0.000.00应缴税费0.000.00应付票据0
5、.000.00应付利息0.000.00应付账款附表10:应付账款明细0.000.00预收账款附表11:预收账款明细0.000.00其他应付款附表12:其他应付款明细182,499.03217,177.32应付职工薪酬0.000.00应付政府补贴款0.000.00一年内到期的非流动负债0.000.00非流动负债0.000.00长期借款附表13-1:长期借款明细(分机构)0.000.00长期应付款附表17:长期应付款明细0.000.0032受托代理负债0.000.00负债合计182,499.03217,177.32净资产1
6、5,175,186.3012,555,157.41负债及净资产合计15,357,685.3312,772,334.73表2收入费用表编制单位:x区x学区2016年12月31日单位：元项目附注上年数本期数一、收入类财政拨款收入0.008,739,528.17事业收入附表14:事业收入明细0.000.00经营收入0.000.00投资收益附表18:投资收益明细0.000.00上级补助收入附表20:上级补助收入明细0.000.00附属单位上缴收入*附表21:附属单位上缴收入明细0.000.00其他收入附表15:其他收入明细0.
7、000.00收入合计0.008,739,528.17二、费用类工资福利费用0.003,653,836.11商品和服务费用附表16:商品和服务费用明细0.002,065,061.17对个人和家庭的补助0.002,898,796.61对企事业单位的补贴0.000.00折旧费用0.00668,997.7132摊销费用0.000.00财务费用0.000.00经营费用0.000.00上缴上级支出附表22:上缴上级支出明细0.000.00对附属单位补助支出*附表19:对附属单位补助支出明细0.000.00其他费用0.00597,0
8、81.00费用合计0.009,883,772.60当期盈余0.00-1,144,244.43注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。表3当期盈余与预算结余差异表编制单位:x区x学区2016年单位：元项目金额当期预算结余（会计账簿的总收入减去总支出）-475,246.72加：当期预付的商品和服务支出金额0.00支付应付
