企业年金计划账户管理合同指引

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1、第二部分企业年金计划账户管理合同指引合同编号：受托人：账户管理人：签署时间：5甲　　方：联系地址：邮政编码：电　　话：传　　真：法定代表人：企业年金基金管理机构资格证书编号：乙方：联系地址：邮政编码：电话：传真：法定代表人：企业年金基金管理机构资格证书编号：5第二部分企业年金计划账户管理合同指引合同编号：受托人：账户管理人：签署时间：5甲　　方：联系地址：邮政编码：电　　话：传　　真：法定代表人：企业年金基金管理机构资格证书编号：乙方：联系地址：邮政编码：电话：传真：法定代表人：企业年金基金管理机构资格证书编号：5目录前言14第一章定义14第二章声明与承诺58第三章权

2、利与义务69第四章企业年金计划信息登记912第五章企业账户与个人账户的建立912第六章缴费信息的处理1013第七章待遇支付信息的处理1013第八章个人账户权益的转移和保留处理1114第九章投资管理信息的处理1114第十章差错处理原则1215第十一章账户管理费1316第十二章信息报告与披露1316第十三章禁止行为1417第十四章违约责任与免责条款1518第十五章争议的处理1518第十六章本合同的生效、期限、变更与终止1619第十七章保密条款1821第十八章通知与送达1922第十九章其他事项19225前言为规范企业年金基金的运作，维护甲乙双方及受益人的合法权益，明确甲乙双

3、方的权利义务，依《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国合同法》、《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第20号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等有关法律法规规定及公司企业年金方案，在平等自愿和诚实信用的基础上，甲乙双方签订《企业年金计划账户管理合同》（以下简称“本合同”）。第一章定义在本合同中，除上下文另有解释外，下列词语应当具有如下含义：1.1企业年金：指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。1.2企业年金方案：指由公司发起、公司职工参与、经过公司和公司职工的集体协商，并经人力资源社会保障行政部门

4、审核备案的具有法律效力的文件，内容包括参加人员范围，资金筹集方式，个人账户管理方式，基金管理方式，企业年金待遇计发办法、支付方式、支付条件，组织管理和监督方式，中止缴费的条件及双方约定的其他事项等。1.3企业年金计划：由企业年金方案和企业年金基金管理合同等法律文件组成。1.4企业年金单一计划：指受托人将单个委托人交付的企业年金基金，单独进行受托管理的企业年金计划。211.5企业年金集合计划：指同一受托人将多个委托人交付的企业年金基金，集中进行受托管理的企业年金计划。1.6企业年金基金财产：指企业及其职工根据企业年金方案归集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基

5、金。1.7委托人：指建立企业年金计划的公司及其职工。本合同中公司代表委托人行使委托人的权利义务。1.8受益人：指按照企业年金方案规定，参加企业年金计划的公司职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。1.9受托人：指受托管理企业年金基金的符合国家规定的养老金管理公司等法人受托机构，本合同中特指甲方。1.10账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的符合国家规定的专业机构,本合同中特指乙方。1.11托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的符合国家规定的商业银行。1.12投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的符合国家规定的专业机构。1.13企业

6、账户：指用于记录企业基本信息及企业年金计划权益信息的账户。企业基本信息至少应当包括企业编码、企业名称、组织机构代码、通讯地址、联系人姓名及电话；企业年金计划权益信息至少应当包括缴费、支付、投资收益、权益余额、未归属权益等信息。1.14个人账户：指用于记录职工个人基本信息、企业缴费信息、个人缴费信息、投资收益、已归属权益等信息的账户。1.1521保留账户：指职工因变动工作、升学、参军、失业等法律法规规定的原因离职或者企业年金计划终止且没有加入其他受托人管理的企业年金计划时，用于记录职工个人基本信息、投资收益、权益余额等信息的账户。1.16退休账户：指职工退休选择分期领取

7、企业年金待遇时，用于记录职工个人基本信息、企业年金待遇支付、投资收益、权益余额等信息的账户。1.17缴费规则：指企业年金方案对企业和职工缴费水平、缴费周期及缴费方式等的规定。1.18支付规则：指企业年金方案对待遇支付方式及支付周期等的规定。1.19归属规则：指企业年金方案对职工企业年金个人账户中企业缴费及投资收益部分的归属条件、归属计算方式等的规定。1.20投资组合：指为分散风险而将企业年金基金分成的若干投资单元。1.21已归属权益：指职工符合企业年金方案规定的归属条件时，确定该职工企业年金个人账户中企业缴费及其投资运营收益中应当取得的权益。1.22