中小企业融资担保问题研究

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1、中小企业融资担保问题研究　　【摘要】本文客观分析了目前我国中小企业融资担保存在的严重问题，提出了要想摆脱中小企业所面临的融资困境，重点解决中小企业融资担保的十项对策。　　【关键词】中小企业融资担保担保体系法律　　改革开放以来，中小企业发展迅速，为财政增长、城乡劳动力就业、农民增收、农村稳定方面做出了重要贡献，已经成为我国国民经济发展的重要组成部分。但中小企业的发展一直受融资问题的严重阻碍，在众多融资渠道中融资担保为中小企业提供的资金是最直接、最有效的。　　1.中小企业融资担保的现状　　和国际的担保体系相比，我国的

2、担保机构起步较晚，但是自担保机构创建以来，发展迅速，其担保能力也在不断壮大，这在一定程度上解决了部分中小企业的融资问题。目前我国的担保机构可分为政策性的融资担保机构、互助性担保机构、商业性担保机构，其中政策性的融资担保机构处于主导地位，是中小企业融资担保体系的中坚力量。融资担保体系实力增强，担保机构为了创造更多的利润，积极为企业提供担保服务，但由于中小企业数量远远大于担保机构的数量，所以，无论是担保数量还是担保金额，都处在较低水平，远远不能满足巨大的市场需求。　　2.中小企业融资担保存在的问题　　2.1政策性融资

3、担保机构运营问题。政府对政策性担保机构干预过深，这样会产生很多问题，比如会产生行政干预现象，担保机构工作的随意性增大，因为它的风险可以转嫁给政府财政，这样担保机构就不可能审慎经营、认真工作，担保失误甚至出现重大问题的可能性会加大；担保机构出资主体单一，无法做大，服务的群体有限，不能满足大量中小企业的担保需求。　　2.2担保机构与金融机构之间缺乏“风险共担”的配合意识。银行为了降低经营风险都不愿意与担保机构同比例担保，担保机构与银行很难形成“风险共担、利益共享”的机制。主要表现在担保资金的放大倍数协调不一致，银行希

4、望担保的放大倍数越低越好，放大倍数越低银行承担的风险就越小；而担保机构却希望放大倍数越高越好，这样一方面可以降低自身的经营风险，另一方面一定的注册资金可以获得更多的贷款。　　2.3担保机构管理不到位，潜伏着严重的经营风险。主要表现在：资本金不实，风险准备金提取不足，偏离主营业务，热衷于大项目和高风险、高盈利的投资项目或证券投资，有些担保机构成立后，不以为中小企业贷款提供担保为主，而是通过担保套取银行信贷资金，进行项目投资或证券投资。　　2.4融资担保体系不健全。中小企业的融资担保体系通常由政府、担保机构、企业、金

5、融机构四方组成。目前我国尚未形成完整的融资担保体系，例如担保行业自律组织还没有建立，各担保机构之间也没有形成互保和联保机制，部分担保机构资本金较小，并且资金来源不稳定。　　2.5担保手续繁琐，相关费用高。我国中小企业的信用等级都比较低，有的企业甚至没有完整的信用评级制度，这就造成了担保机构很难了解中小企业的实际财务状况，相关的评估工作难度加大，相应的就增加了担保的程序和相关费用，增加了融资成本。　　2.6担保资金的风险补偿机制不健全。大部分担保机构在刚开始组建时就一次性的注入资本金，并没有稳定的资金追加补偿机制或

6、稳定的后续资金来源，这使得担保机构的风险分散和转移能力较差，加大了担保机构的经营风险，阻碍担保机构的继续发展。　　2.7融资担保机构的监管主体不明确。自从担保机构出现以后，其监管主体由人民银行转到国家经贸委，国家经贸委撤销后，改为由国家发改委监管。现在行使监管职责的是国家发改委的中小企业司。从目前情况来看，发改委对中小企业融资担保行业的监管力度还远远不够。　　2.8中小企业融资担保法律制度不健全。到目前为止我国中小企业可以依据的法律法规和政策主要有《公司法》、《担保法》、《中小企业促进法》以及部门规章。但《公司法

7、》并未对担保机构作出专门规定，《担保法》也只是规范了担保行为，而针对专业担保机构的市场准入与退出、业务范围与种类、人员从业资格、财务及内控制度、行业自律和政府监管等问题尚无明确规定，作为《中小企业促进法》配套文件的《中小企业信用担保管理暂行办法》也尚未出台。　　2.9中小企业融资担保人员存在的问题　　由于我国专业融资担保机构起步较晚，近年来担保机构迅速扩张，法律上并没有相应的融资担保机构从业资格要求，使得部分担保机构从业人员的专业素质都不高。　　2.10中小企业自身存在的问题　　我国大多数中小企业规模小，固定资产

8、等能抵押的资产也比较少，信息披露不够，财务风险较高，效益不稳定，难以形成对信贷资金的吸引力，并且中小企业在管理过程中存在许多不足之处，所有权与经营权未分离导致其自身会有一定的局限性，领导人的思想观念也在一定程度上影响中小企的发展，这些都直接或间接的导致了它的抗风险能力较差，一旦发生资金链的断裂，会给企业带来毁灭性的灾难。　　3.中小企业融资担保问题的解决对策　　3.1促使