2012年9月人民币银行结算账户管理-广发银行-公转私管理、支付机构备付金账户

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1、12021/6/13112021/6/13银行账户公转私管理——制度规定一、《人民币银行结算账户管理办法》的规定第三十九条个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行结算账户：（一）工资、奖金收入。（二）稿费、演出费等劳务收入。（三）债券、期货、信托等投资的本金和收益。（四）个人债权或产权转让收益。（五）个人贷款转存。（六）证券交易结算资金和期货交易保证金。（七）继承、赠与款项。（八）保险理赔、保费退还等款项。（九）纳税退还。（十）农、副、矿产品销售收入。（十一）其他合法款项。第四十条单位从其银行结算账户支付给个人银行

2、结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：（一）代发工资协议和收款人清单。（二）奖励证明。（三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。……第四十二条单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的，银行应按第四十条、第四十一条规定认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件，按会计档案保管。未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理。二、《关于改进个人支付结算服务的通知》（银发[2007]154号）简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续。从单位银行结算账户向个人银

3、行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。22021/6/1322021/6/13222021/6/13银行账户公转私管理——案例案件：2012年3月海南地下钱庄案件2008年6月初，刘某与李某商定在海南省注册一批空壳公司，开立公司银行账户、开通网银，在深圳通过网银操作，为“客户”转款或提现，利润五五分成。2008年6月至10月，刘某先后在海南省三亚市、海口市，使用在深圳市购买的汪某、付某、刘某等20张身份证，注册成立了20家空壳公司，

4、并在工商银行三亚、海口等地分支行开立公司账户、开通网银。期间，刘某在深圳市注册和购买了部分空壳公司，开立公司账户、开通网银。以其本人和许某、谢某、曹某等人的身份证，在海口、三亚、深圳等地开立多个个人结算账户、开通网银。同时，在深圳设立“业务联系人”。2008年10月至2010年7月间，刘某、李某团伙6人，利用深圳市汇金信投资有限公司为掩护，以深圳市福田区某大厦等处为据点，使用在海南省工商银行开立的20家空壳公司账户和许某、曹某等人的个人结算账户，通过网银操作，非法办理支付结算业务获取利益。期间，该团伙掌控的空壳公司在没有真实商品贸易交易的情况下，

5、共接收全国29个省、市2300多家上游公司、个人资金727.17亿元人民币，分别转至4400多个个人、公司账户，非法获取巨额利益。32021/6/1332021/6/1332021/6/13332021/6/13银行账户公转私管理——案例分析取现单位A取现单位B取现单位C……“三无”空壳公司个人甲个人乙个人丙个人丁取现单位…………个人……特点：1.账户资金集中转入，分散转出，跨区域交易；2.账户资金快进快出，不留余额或者留下一定比例余额后转出，过渡性质明显；3.拆分交易，故意规避交易限额；4.账户资金金额较大，对外收付金额与单位经营规模、经营活动

6、明显不符；42021/6/13案件中暴露的问题：1.个人银行账户实名制未落实到位代理开户、冒用、购买他人身份证件开立账户2.“三无”空壳公司开立单位银行结算账户（1）企业注册登记代理公司违规代理（2）客户身份识别不严（3）单位代理开户滥用（4）银行账户退出机制3.反洗钱监测42021/6/13银行账户公转私管理——案例分析三、《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发〔2011〕116号）（一）切实落实个人银行账户实名制。1.严格核对个人姓名、身份证件号码及照片。2.对于存款人出示居民身份证的，通过联

7、网核查公民身份信息系统进行核查。3.联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联系资料。如被代理人先前在本行办理过业务的，银行可以使用已留存的被代理人的联系方式。4.对于同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计10户以上的，银行应将相关账户作为重点监测对象，对于有合理理由怀疑账户的支付交易涉及违法犯罪活动的，应将其作为可疑交易。（二）加强单位银行结算账户开立管理。1.被授权人应是授权单位工作人员，银行应采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。2.对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的银行结算账户开立业务的，或者同一自然人为两个以上单位的

8、法定代表人或者单位负责人的，或者两个以上单位银行结算账户信息中的联系电话、地址等相同的，银行除审核存款人提供的开户证明文件外，应采取回访