香港上市程序与相关规则讲解

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1、我们专注企业上市与融资工作，指导中国企业进入国际资本市场。仁港永胜：http://www.ipotsy.com/深圳：15813810083香港：852-97973091唐上永全程指引香港上市程序与相关规则讲解我们简单介绍内地中小企业在香港上市所需要了解的内容。实际操作时，需要专业人员提供专业服务，协助企业做好上市的各项工作。1.香港上市方法在香港上市方法基本上有四种：（1）介绍方式─将已发行并被广泛持有的证券上市；（2）发售以供认购─向公众发售新发行证券；（3）配售发行─向私人投资者配售新发行证券；（4）发售现有证券─由现有股东向私人投资者配售已发行的证券。其中以介绍方式上市不涉及集

2、资。选择第（2）至第（4）种方式的公司可选择当中一种或多种方式上市。在2002年至2005年间新上市公司采用的上市方法。19家公司（6%）以介绍方式上市，当中除一家外，所有均在主板上市。这些公司中，大部分（12家公司）属于由创业板转往主板上市。期内所有在主板新上市的公司之中，91%皆采用向公众售股（发售以供认购）的方式，但采用此方式在创业板上市的公司仅占22%。配售发行被新上市公司广泛采用（整体计占92%），特别是对创业板的新上市公司而言（98%我们专注企业上市与融资工作，指导中国企业进入国际资本市场。仁港永胜：http://www.ipotsy.com/深圳：15813810083香

3、港：852-97973091唐上永全程指引）。采用发售现有证券的公司占47%。2.香港上市要求我们专注企业上市与融资工作，指导中国企业进入国际资本市场。仁港永胜：http://www.ipotsy.com/深圳：15813810083香港：852-97973091唐上永全程指引3.上市流程1）H股上市的主要流程：第1步：前期可行性研究第2步：聘请中介机构（内地中小企业改组/改制并上市涉及的主要中介机构包括保荐人、主承销商和全球协调人、境内外会计师、评估师和律师、公关公司和收款银行等）第3步：拟定重组股份制改制方案第4步：向中国证监会递交股票发行及上市申请（仅限H股）第5步：向国家发改委

4、、商务部、证监会申报转为社会募集公司（仅限H股）第6步：获得中国证监会同意受理公司境外上市申请的函，并向境外证券交易所递交上市申请（仅限H股）第7步：获得中国证监会对企业境外上市的正式批准并通过境外上市聆讯（仅限H股）第8步：国际推介和新股配售第9步：公开发行和挂牌交易2）红筹股上市的主要流程包括：第1步：前期可行性研究第2步：聘请中介机构（内地中小企业改组/改制并上市涉及的主要中介机构包括保荐人、主承销商和全球协调人、境内外会计师、评估师和律师、公关公司和收款银行等）第3步：于海外注册成立控股公司（BVI）并作为上市主体第4步：BVI公司与原股东签署股权收购协议收购公司股权第5步：B

5、VI公司向有关商务部门申请，将集团公司性质由内资变更为外商独资企业，并向外管部门进行关于“返程投资”备案和登记第6步：商务部门批准公司为外商独资企业，BVI公司于6个月以外汇向公司原股东缴付对价第7步：海外上市主体向境外证券交易所递交上市申请第8步：境外上市聆讯第9步：国际推介和新股配售第19步：公开发行和挂牌交易4.国内企业香港上市须报送的档1）申请报告。内容应包括：公司演变及业务概况，重组方案与股本结构，符合境外上市条件的说明，经营业绩与财务状况（最近三个会计年度的财务报表、本年度税后利润预测及依据），筹资用途。申请报告须经全体董事或全体筹委会成员签字，公司或主要发起人单位盖章。同

6、时，填写境外上市申报简表2）所在地省级人民政府或国务院有关部门同意公司境外上市的档3）境外投资银行对公司发行上市的分析推荐报告4）公司审批机关对设立股份公司和转为境外募集公司的批复5）公司股东大会关于境外募集股份及上市的决议6）国有资产管理部门对资产评估的确认文件、国有股权管理的批复7）国土资源管理部门对土地使用权评估确认档、土地使用权处置方案的批复我们专注企业上市与融资工作，指导中国企业进入国际资本市场。仁港永胜：http://www.ipotsy.com/深圳：15813810083香港：852-97973091唐上永全程指引8）公司章程9）招股说明书10）重组协议、服务协议及其它

7、关联交易协议11）法律意见书12）审计报告、资产评估报告及盈利预测报告13）发行上市方案14）证监会要求的其它档5.国内企业香港上市向监管机构申请程序1）公司在向香港证券监管机构或交易所提出发行上市初步申请（如向香港联交所提交A1表）3个月前，须向证监会报送本通知第二部分所规定的（一）至（三）文件，一式五份2）证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商发改委和商务部3）经初步审核，证监会发行监管部函告公司