保函业务基本知识及实务介绍

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1、保函业务基本知识及实务介绍第一部分：保函基本概念第二部分：常见保函品种介绍第三部分：保函实务知识（对外开立及收到保函）第四部分：保函风险防范及案例介绍目录保函基本概念定义什么是银行保函？银行保函（BANKGUARANTEE）是指开立保函的银行对于被担保人的违约按照保函的约定无条件地对保函受益人支付保函金额的一种承诺。银行保函是银行一项不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出，保证在保函确定的最高担保金额内，凭与保函规定条款相符的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额。银行充当信用中介的角色。银行信用代替商业信用，解决合同双方互不信任的问题，便利了合同的执行。保函基本概念保函的

2、基本要素申请人保证人受益人要求出具保函的基础交易名称、编号编号、类型、开立日期可支付的最高金额和支付币种失效日、失效条件保函的生效日索赔的条件适用法律、惯例保函基本概念保函基本要素分析申请人指保函中表明的、保证其承担基础关系项下义务的一方。注意申请人资质的审核。特别地，如为涉外建筑工程企业，应该要求：-《营业执照》-《商务部批准件》（如：同意设立境外有限公司的批复及批准证、对外承包工程经营资格证书）-商务部《对外承包工程项目投议标许可证》受益人接受保函并享有其利益的一方，即根据保函条款规定可以向担保人提出付款请求的人。保函基本概念保函基本要素分析要求出具保函的基础交易

3、名称、编号保函基于哪项业务背景开立，是保函开立的基础。在保函条款中虽然只有简短几句描述，但却是担保人重点审查的部分。可支付的最高金额和支付的币种依据合同、招标文件相关条款确定。特别提醒：担保币种若为不可兑换货币（西亚非等国家），要将担保币种转换成等值的可兑换货币，一般为美元或欧元。保函基本概念保函基本要素分析失效日、失效条件（避免开立敞口保函）如果保函／备用信用证同时规定到期日和到期条件，二者中较早出现的日期为最终到期日。保函的生效日一般为开立日，注意：预付款保函为收到预付款之日生效保函基本概念关于失效适用URDG758的保函，正本的退回不是保函失效的必要条件，保函仅

4、在到期日、索赔金额为零或收到受益人签发的解除担保责任的声明后失效。没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后三年自动失效，没有明确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后三十个日历日后失效。保函基本概念保函基本要素分析索赔的条件和交单方式保函的核心内容，规定了担保人在什么条件下才履行付款义务。适用URDG758的保函，如果未明确交单方式，只能使用纸质交单。如果要限定采用某种纸质交单的方式，应在保函中明确排除其他纸质交单的传递方式。如果允许电子交单，保函应明确交单样式、信息传递系统和电子交单地址，不能被证实的电子单据将被认为没有提交。适用法律/惯例担保人所在国法律或

5、URDG758(ICCUniformRulesforDemandGuarantees)《国际商会见索即付保函统一规则》保函基本概念保函的分类之一（按开立流转方式区分）1.直开保函：直交、转递(三方模式)担保人受益人被担保人(1)基础交易合同(2)提出申请(3)开立保函保函基本概念2.转开保函：一次转开、多重转开(四方或多方模式)反担保的受益人——转开行转开行开立保函的受益人——基础合同的债权人(3)开立反担保(1)基础交易合同受益人被担保人(2)提出申请(4)转开保函反担保行转开行保函基本概念保函的分类之二（按开立方式区分）信开保函在缮制好的保函上加具对外有权签字人的

6、签字签字权限S级＋S级：800万美元以下S级＋A级：500万美元以下A级＋A级：300万美元以下A级＋B级：10万美元以下电开保函保函MT760/MT799保函基本概念保函的分类之三（按功能区分）融资性保函－－借款保函、融资租赁保函、有价证券保付保函、透支保函等。非融资性保函－－投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函、质量保函等。保函基本概念保函的分类之四（按独立性区分）独立性保函(IndependentGuarantee)独立性保函意指承诺一方，在保函有效期内收到符合保函条款规定的书面索偿通知和保函中规定的其他所有文件时，承担付款责任的承诺文件。受益人提出索赔声明

7、并提供相符单据，担保人就必须赔付保函金额内的款项，而不得援引基础交易的任何抗辩。URDG758(ICCUniformRulesforDemandGuarantees)《见索即付保函统一规则》--虽然依据基础合同而开立，但独立于基础合同.担保银行承担第一性担保责任保函基本概念第一性付款责任：受益人无需首先向申请人索赔而直接向担保人索赔。担保行承担首先付款之责任，只要索赔本身满足保函规定的条件，则无需受益人先行向申请人索要，也无需理会申请人是否愿意支付，担保行将在受益人首次索赔后立即予以支付。保函基本概念从属性保函(AccessoryGuarantee)