企业费用报销制度【最新精选】

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1、*******公司流程文件文件类型作业规则文件名称费用报销制度文件编号ER101目前版本发布日期修订记录版本修订时间修订内容编制人：日期：审核人：日期：审批人：流程审议小组（组长：）日期：第38页共38页目录1、总则21.1目的21.2适用范围31.3管理原则31.4管理内容31.5管理部门32、报销审批程序43、费用报销的具体细则43.1市内交通费43.2差旅费53.3邮电通讯费63.4租住费用63.5交际应酬费73.6车辆费用73.7办公费84、报销单据填写以及原始单据要求85、其他9第38页共38页费用报销制度1、总则1.1目的为加强公司的内部管理，规范费用报销管理制度

2、，特制定日常费用报销规定。（以下简称本制度）1.2适用范围本制度仅适用于经典建设有限公司及下属分公司或项目部（以下简称区域公司）。1.3管理原则费用管理与报销的规定，应本着创业精神和遵循成本控制的原则。1.3.1任何日常费用开支不允许自报自批的原则。1.3.2超预算支出未办理预算增加（或调整）审批手续，不得办理报销。1.3.3费用报销单或依据的填写必须完整，方能报销的原则。1.4管理内容1.4.1本规定仅对公司总部或项目部日常管理费用申请、报销、审批流程进行规范，业务报销一律按出款联签规定执行。1.4.2日常管理费用包括（不限于）：市内交通费、差旅费、车辆费用、邮电通讯费、租

3、住费用、交际应酬费、办公费。1.5管理部门第38页共38页审批负责人：公司的费用报销采用一支笔签批的方式，公司的费用审批责任人为总裁。异地项目部的员工报销审批，由总裁授权项目经理审核批准。审核负责部门：财务管理部门是公司或项目部的日常管理费用报销审核的责任部门，负责对日常费用开支的准确性、票据的真实性、合法性以及单据填写的完整性进行审核，并对日常费用开支的合规性拥有最终否决权。2、报销审批程序2.1总裁、副总裁、部门经理、项目部经理的费用报销审批2.1.1总裁报销，由财务部总经理对其报销费用在预算额度内签字报销。2.1.2副总裁、部门经理的费用报销，经财务部审核后，由总裁或授

4、权人审批。2.1.3项目部经理的费用由项目财务审核，执行经理审批后，先予以报销。总部财务部后审，由总裁或授权人补签字。2.2公司部门员工及项目部员工费用报销审批2.2.1门员工的日常费用报销，经财务部审核后，由部门经理审批。2.2.2项目部员工的日常费用报销，经财务部审核后，由项目经理审批。2.3超预算支出的审批如果部门的费用开支超出年初部门预算，财务人员有权并有责任拒绝报销。报销部门必须申报追加预算，报至总裁审核批准后方可报销。3、费用报销的具体细则第38页共38页3.1、市内交通费3.1.1员工因公务外出办事的交通工具应为公司公务车，在没有公司公务车的情况下经授权人批准后

5、方可搭乘出租车。票据背后说明外出事项、起始地点，批准人签字确认。3.1.2员工日常上下班交通费不能报账。但无车贴职员加班至晚上10点后,经批准可报销出租车费.。3.1.3享受车辆补贴的员工不允许再报销市内交通费，并不允许使用公务车（除出差的接送外）。如果因特殊原因需使用公务车辆的，需相应地扣除个人车辆补贴。3.2、差旅费3.2.1出差员工应严格按照集团制定的《出差管理规定》执行。对于超标准支出的差旅费用，除特殊情况需要特批外，一律按照公司相应标准报销，超出部分由出差人个人承担。3.2.2总部员工出差原则上不予借款，要求出差人使用信用卡。3.2.3出差人员在回单位后一周之内，办

6、理报销完出差费用。出差补贴明细：第38页共38页行政等级出差交通工具国内外出差住宿国内出差补贴标准深圳、上海、北京其他城市总裁飞机或火车最高五星实报总办成员飞机或火车最高四星（或如家快捷店类型酒店）实报部门正（副）经理飞机经济舱或火车硬卧最高三星（或如家快捷店类型酒店）以实际发生数在限额100元/日内报销以实际发生数在限额80元/日内报销主办及其他员工飞机经济舱或火车硬卧最高三星（或如家快捷店类型酒店）以实际发生数在限额60元/日内报销以实际发生数在限额50元/日内报销3.3邮电通讯费3.3.1职员无论入网全球通客户或其他，均办理使用套餐，凭移动公司发票和宅用电话发票在核定额

7、度内据实报销。超出部分个人承担。3.3.2报销时若为全球通用户则应持本人的移动公司发票报销,不可以充值卡定额发票报销来填充其通讯费的额度。沿用充值卡报销的用户，只报销其额度的50%。因特殊情况而导致通讯费超标，须写申请由总裁特批。第38页共38页3.4租住费用3.4.1公司办公场地租金由行政部门根据租赁合同金额，按月凭发票申请付款。3.4.2公司办公场地的物业管理费、水电费由行政部门凭物业公司的发票申请付款。3.4.3公司安排宿舍员工，除宿舍租金和物业管理费由公司统一负责缴纳外，水、电、煤气、有线电视及