我国管理层激励与约束机制研究

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1、我国管理层激励与约束机制研究第一章绪论随着信息化、全球化的迅速发展，我国市场经济体制的建立健全和成功加入WTO，我国企业面临着前所未有的机遇与挑战。一方面，企业充分利用国内外两个市场和资源，成功参与全球化竞争，赢得持续竞争优势；另一方面，企业面临着越来越激烈和复杂多变的市场竞争环境。迎接全球化竞争、满足利益相关群体需要、创造高绩效工作系统是企业在新的经济条件下面临的三大最主要的挑战。企业如何动态适应新的市场环境，参与全球化竞争；如何规范管理,提高绩效水平；如何整合国内外资源，赢得竞争优势?从亚当.斯密的绝对优势理论到李嘉图的比较优势理论再到赫克谢尔-俄林的要素禀赋理论和迈克尔?波特的竞争战

2、略可以解释在不同的经济条件下企业如何赢得竞争优势。进入知识经济时代，货币资本CurrencyCapital和人力资本HumanCapital的基础性作用发生了改变，人力资源和人力资本的重要性日益凸现，是企业的决定性资源和企业核心竞争力、持续竞争优势的源泉。因此，在知识经济时代下，企业应以战略眼光重构人力资源与人力资本相结合的管理体系，培养一支高激励、高素质、忠心耿耿的人力资源队伍并对其进行开发和利用，加大人力资本战略性投资，注重协调好货币资本的出资人Investor和人力资本的管理层ProfessionManager之间的关系。1.1选题背景市场经济的发展，公司对管理的呼唤，使得一个新的社

3、会阶层正在形成，那就是管理层。管理层是一群不拥有资产，但拥有某一方面的管理能力，包括管理经验和管理专长的公司中级以上的管理人员。他们通过对公司进行经营、管理，努力使资产保值增值。然而，我国管理层市场的发展并非一帆风顺，也存在一些问题。有关学者曾对我国555家上市公司的经理人收入与公司绩效之间的关系进行分析，得出的结论是：总经理年度报酬与每股收益的相关系数为0.045，与净资产收益率的相关系数为0.009，而高管人员持股与净资产收益率的相关系数则仅仅为0.0054。由此可见，我国经理人报酬与公司绩效之间的关联度非常微弱，这是导致我国经理人的激励与约束机制不完善的重要原因之一。管理层作为现代公

4、司治理结构的核心，其权利与义务、责任与道德、激励与约束已越来越受到社会各界的普遍关注。1.2选题的目的与意义管理层作为一个新的职业市场正在形成，但是在发展的过程中出现了诸多危机，如：信任危机、职权危机和制度危机。因此建立管理层的股权激励机制，健全各项约束机制是保证管理层市场健康发展的必备条件。经理制已经走过了一个多世纪，但管理层进入中国企业的时间还不是很长，还不成熟。在市场经济时代的今天，在资本与知本博弈的今天，中国企业如何对管理层进行有效的激励与约束已经成为社会研究的热点问题了。本文主要从理论的层面进行分析，企业出资人如何对管理层进行有效的激励与约束，并提出相关的解决问题的方法与对策。1

5、.3本论文的研究方法本文是基于一般理论基础上的实证性分析。因此，总的研究方法为基础理论文献研究和实证分析相结合。具体的来说，将采用以下的方法：历史文献分析法：主要通过查阅大量文献资料来支持论文的研究，其中包括院系图书馆以及校级图书馆；电子期刊的全文检索；英特网的搜索引擎；各大专业网站等等。运用统计学原理进行系统调查，确定统计对象，进行数据采集，数据处理分析。表列法与图示法：将查找出的数据在表格中列出，并做出相关的图，以便分析。数理分析方法：将所查数据与理论结合起来分析。采用综合法进行实证性分析，将理论与实际结合起来分析。第二章管理层概述2.1管理层定义对于管理层的定义，无论是国外还是国内，

6、至今都还没有统一的标准。坐标，中国管理层调查》则从产权理论的角度来定义管理层。所谓管理层，是指一个在所有权、法人财产权和经营权分离的企业中承担法人财产的保值增值责任，全面负责企业经营管理，对法人财产拥有经营权和管理权，由企业在管理层市场（包括社会管理层市场和企业内部管理层市场）中聘任，而其自身以年薪、股票期权等为获得报酬主要方式的职业化企业经营管理专家。简而言之，管理层就是一个职业人，一个通过在企业经营管理活动中出售自己的管理才能以换取企业所提供的货币、股份等作为报酬的人。本文则这样给管理层下定义：以企业经营管理为职业，深谙经营管理之道，在一个所有权和经营权分离的企业中承担法人财产的保值增

7、值的责任，熟练应用企业内外各种资源，对法人财产拥有极大的经营权和管理权的职业人。这一概念包括两层含义：其一，经理的职业化。随着市场经济的发展，企业经营管理已经成为一门科学性、专业性极强的社会职业，有其专业化的职业体系与行为规范，其职业标准与成就已逐渐被社会广泛认同；其二，具有经营者职业资格经理的人员，将其工作视为职业生命，有相应的社会角色标准与压力约束，在社会选择机制作用下不仅仅追求物质利益的满足，更重要的是体现一种职业