xx局工程建设管理内部控制基本规范

《xx局工程建设管理内部控制基本规范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、附件3:XX局工程建设管理内部控制基本规范一、流程图与流程控制（一）流程图：部门党委（党组）集体决策规范立项验收决算预算管理合同管理现场管理付款控制公开招标建设工程管理（二）流程控制1、建立集体决策制度，班子决策过程有完整记录，个人不得擅自决策工程项目或擅自改变集体决策意见；42、需要发生工程建设项目时，应先编制项目建议书，提交班子集体审查，并报经相关职能部门审批后方可立项；3、建立项目监管小组，负责对项目的集体领导与监督管理；4、工程建设资金在××万元以上的项目，设立工程建设项目工作小组，负责对工程

2、建设项目的集体领导，研究处理该工程建设中的重要事务；5、监管小组的主要职责（略）；6、工作小组的主要职责（略）；7、工程建设项目必须严格按照批准的设计方案组织实施，非经规定程序，任何单位和个人不得擅自变更；8、必须变更的，一般工程需经工作小组商定确认，重大项目变更必须报监管小组备案或审核同意；9、除了危及生命及财产安全的紧急情况外，重大工程变更必须按照以下程序进行（略）；10、建立项目付款核验和项目审查月报制度。按合同约定的进度支付基本建设资金时，必须经项目责任人核准签字，并经财务处审核后，视进度完成

3、情况予以支付，其中，重大项目变更增资必须按照规定履行相关手续。凡由部门筹集和划拨的专项资金，需经分管领导审核、主要领导批准；11、工程竣工后及时组织验收，对工程竣工决算进行审核，并以审计审定的金额作为工程款结算依据；412、建设工程的勘察设计、施工、设备以及大宗材料采购和工程监理必须依法订立合同，并明确标明质量要求、履约担保责任和违约处罚条款；13、凡存在下列情况之一的部门不得支付资金（略）；14、建立基建项目资料备案制度。各建设单位要及时将合同、设计概算预算、招投标等资料报财务处备案；15、纪委（监

4、察室）在工程开工之前要例行对建设单位相关人员进行廉政教育，实行双合同制，签订廉政责任书；16、纪委（监察室）监管建设项目的公开招标、履行合同、资金拨付使用等情况。对于违反相关规定、严重失职，或者对于造成资金严重不合理超支负有管理责任，甚至发生渎职、贪污、受贿等情况的行为，要严肃追究相关人员的任；17、重点工程建设项目采用代建制的，必须按照有关规定通过公开招标形式确定代建单位。二、风险源点的识别与控制（一）风险源点之一：项目决策1、控制标准（略）2、防控措施（略）3、责任部门与岗位（略）4、责任追究（略

5、）（二）风险源点之二：公开招标1、控制标准（略）42、防控措施（略）3、责任部门与岗位（略）4、责任追究（略）（三）风险源点之三：工程款拨付1、控制标准（略）2、防控措施（略）3、责任部门与岗位（略）4、责任追究（略）（四）主要风险源点之四：验收决算1、控制标准（略）2、防控措施（略）3、责任部门与岗位（略）4、责任追究（略）……4