外贸企业出口退税进货明细申报表

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1、外贸企业出口退税进货明细申报表企业代码：企业名称：纳税人识别号：所属期：申报批次：金额单位：元至角分序号关联号税种进货凭证号开票日期商品代码商品名称计量单位数量计税金额征税率（%）征税税额退税率（%）应退税额专用税票号备注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

2、　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　企业填表人：财务负责人：企业负责人：　制表日期：年月日第页填表说明【关联号】出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则为申报年月后四位＋部门代码＋流水号【税种】V：增值税C：消费税【部门代码】企业在退税机关登记的部门码【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报【序号】填写四位流水号，当序号

3、大于9999时，可以填写A001，A002，……英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列【发票号码】增值税发票右上角8位号码【发票代码】增值税发票左上角10位号码【进货凭证号】如果是增值税专用发票，填写增值税专用发票的发票代码＋发票号码共同组成的18位数字，否则填写其它退税凭证的号码；【分批批次】若进货凭证在一个关联号内一次申报不完，可采用分批申报的方式，该项填写第几次分批，若第一次申报，则填写1，以此类推；【供货方纳税号】供货方的纳税登记号，录入时应录入15位【发票开票日期】进货凭证开票日期，一般为增值

4、税专用发票的填开日期；【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；【商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；【单位】填写出口货物报关单上的第一计量单位；【数量】如果增值税专用发票上该商品的计量单位与报关单该商品第一计量单位不符，则应按报关单计量单位折算进货数量。加工费、辅料、配套产品等（视同）委托加工方式的进货凭证，数量项填0，备注项目填英文字母WT；【计税金额】如果增值税发票开具的货物

5、或应税劳务名称项对应的出口报关单为同一商品代码，可录入发票计税金额总和，否则应分项填写；【法定征税税率】若为增值税，则按百分比的格式填写专用发票上的税率；若为消费税从价定律方式征税的，则按小数的格式填写消费税专用税票的法定税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则填写消费税专用税票的法定税额；【税额】若为增值税，则税额=计税金额×征税税率/100；若为消费税从价定律方式征税的，则税额=计税金额×征税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则税额=数量×征税税率；【退税率】填写商品码库对应出口商品的退税率；【专用税票号】凡2003年8月1日以前开出的专用发票或从小规模

6、纳税人取得的发票必须填写此项，此项将参与税务局端审核。【备注】数量为0时录入WT；2003年8月1日以前开具的或税务机关代开的专用发票录入FSK，其余的按税务机关规定的录入【标识】空：该记录处于录入状态R：该记录需要申报Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报【申报标志】空：该记录处于未申报状态R：该记录已确认需要申报【调整标志】DZ：表示数据订正CJ：表示数据冲减。