基层央行县支行监督机制建设现状及思考

《基层央行县支行监督机制建设现状及思考》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、基层央行县支行监督机制建设现状及思考　　《人民银行法》赋予人民银行制定和执行货币政策、维护金融稳定和提供金融服务三大职责。如何更好地完善和规范县支行监督机制建设，提高监督效率，有效防范各类风险和案件的发生，对于履行好基层央行职能，将是一项长期的任务。本文结合人行普洱中支对辖内县支行监督现状及取得成效，剖析存在的主要问题，提出相应的对策。　　一、县支行监督机制建设现状　　人行普洱中支党委重视县支行监督机制建设，切实加强组织领导，成立了以行长为组长，副行长、纪委书记为副组长，各部门主要负责人为成员的中支内控监督领导小组，下设办公室。经成都分

2、行党委批准，对辖内县支行采取“集中监督”模式，即：保持县支行现有纪检监察体制不变，县支行设立纪检组和监察室，监察室接受同级党组和中支纪检监察室及内审部门的双重领导，分别配备一名纪检组长和监察室主任（正股级），把支行的内审工作上收到中心支行统一管理，不再设内审机构及人员。　　通过强化制度建设，确保县支行监督工作机制的持续有效运行。中心支行制定了《关于加强县支行监督管理机制建设的实施方案》，以及职能部门替岗检查制度、会计股长异地交叉坐班检查制度、岗位轮换制度、强制休假制度等规章制度，形成了规范严密的内控管理监督制约机制，使每一个部门、岗位，

3、每一项工作、每一个环节都置于严格的制度约束之下，做到了有章可循，有章必循，违章必纠，形成了权责分明、互相牵制、共同防范的业务操作机制，为有效防范风险打下了坚实基础。　　中支对县支行监督检查主要从三个层次进行，即：中心支行纪委监督检查，业务主管和监督部门监督检查，县支行同级监督检查。即：　　中支纪委组织检查组每年到9个县支行按检查内容、程序和方法开展县支行监督机制建设检查、党风廉政责任制检查、执法监察、政务公开检查等。　　中支业务主管部门监督检查主要采取：一是替岗检查，即由中心支行组成替岗检查组，在不事先告知的前提下，到被查支行接替营业部

4、门工作。二是主管对账检查，即由会计核算中心、国库部门负责人和支行分管副行长直接与财政、税务、商业银行、信用社等部门进行对账。采取按日电话对账，按旬、月末采用余额对账单方式对账等方式，确保内外账务的一致。三是会计股长异地交叉坐班检查，即县支行基础业务主管按“循环方式”进行为期一个月的异地交流坐班。四是坚持要害岗位人员强制休假制度，即要害岗位人员在事先不知道的情况下，日终结束后通知离岗休假，并移交相关工作。五是突击检查，即中支统一组织检查组，不定期并事先不通知的情况下，对支行会计联行、国库资金、发行资金、印押章证、计算机安全和枪弹管理等进行

5、突击检查，发现问题及时整改。六是开展常规监督检查，如会计财务、货币金银、保卫等重要部门每年对9个县支行开展现场监督检查，国库部门每年对50%县支行开展现场业务监督检查。　　中支内审和事后监督部门的再监督检查。内审部门每年组织开展履职审计、离任审计、后续审计、专项审计、绩效审计、内部控制风险排查等监督工作。事后监督部门对县支行的日常会计核算业务进行复审和检验，重点审核业务处理依据是否合法有效，账务处理手续是否符合制度规定，会计处理结果是否准确，会计信息披露是否真实、完整，形成了全辖会计核算、国库核算、货币金银核算和财务核算等业务集中事后监

6、督的风险防范体系。经过认真审核把关，对发现差错及时发送“事后监督通知书”，并督促相关部门认真整改；为使各级领导及时了解、掌握全辖会计核算情况，按月通报差错情况，按季写出监督报告和整改工作情况，采取会议交流、约谈、通报、预警提示等形式反馈给有关业务部门和县支行，从而规范业务操作，把好资金风险安全关。　　县支行开展同级监督检查。各县支行根据不同情况，实时开展日常监督和风险排查，保证内控机制的有效运行。坚持日常业务自查自纠工作，发挥会计主管事中监督作用，将风险控制环节前移；分管领导对重要业务、重要系统坚持日常监督检查外，依照党风廉政建设责任制

7、、惩防体系建设等有关规定，组织每半年1次的内控检查，每年1次的国库实地业务自查以及中支临时布置的各项业务自查。　　二、取得的主要成效　　通过组织实施县支行监督机制建设，规范履职行为，强化内控管理，杜绝了各类风险和案件的发生，辖内人行3年来无案件、无责任事故、无重大业务差错、无行政诉讼、无信访举报。　　一是监督理念得到进一步更新。通过近几年加大对县支行监督机制建设，形成了制度性、规范性、经常性工作，广大干部职工提高了监督工作机制建设重要性的认识，积极支持配合监督检查工作，特别是监督检查频率的加大，监督力量得到加强，监督部门增强了责任感。　

8、　二是监督资源得到整合。通过创新监督机制，改进监督检查方式监督质效得到提高，业务差错得到有效控制。在强化纪检、监察、内审部门监督检查职能的同时，充分发挥各业务职能部门的检查监督职责，克服了人员少、监督任务重