(案例)某某有限责任公司流动资金贷款需示量测算说明

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1、附件：（案例）某某有限责任公司流动资金贷款需求量测算说明一、企业部分财务数据简表单位：万元科目期初余额期末余额货币资金60007000应收账款1600018500预付款项40005000存货1090021500流动资产合计3690052000短期借款12001000应付账款1650015000预收款项55006000应交税费14001300一年内到期的非流动负债43003000流动负债合计2890026300其他资料：第一，贷款申请年度的企业销售收入总额为10亿元，销售成本为7亿元，销售利润率约为30%；第二，企业预计第二年的销售收入年增长率为

2、10%；第三，企业拥有自有资金2000万元；3第四，企业近期内有一笔500万元的短期贷款需要归还；第五，企业目前主要是通过银行贷款来筹措营运资金。测算过程如下：二、企业营运资金周转次数测算表科目期初余额(万元)期末余额(万元)平均余额(万元)周转资数(次)周转天数(天)应收账款1600018500172505.8062.10预付账款40005000450015.5623.14存货1090021500162004.3283.31应付账款1650015000157504.4481.00预收账款55006000575017.3920.70三、估算营运

3、资金周转次数营运资金周转次数＝360/（存货周转天数＋应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数）=360/(83.31＋62.10－81.00＋23.14－20.70）≈5.39（次）四、估算借款人营运资金量营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率）×(1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数=100000×(l－30%)×(l＋10%)/5.39≈14285.71（万元）五、估算新增流动资金贷款额度3新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金＝1428

4、5.71-2000-1000-0=11285.71（万元）六、对估算结果进行调整考虑到企业需要归还500万元额度的短期贷款，因此对其流动资金贷款额度调增500万元，至11785.71万元。（注：撰写企业流动资金贷款需求量测算说明时，请一并参考寿县联社内网“学习之窗”栏目中的“企业流动资金贷款需求量测算参考及案例”）3