机关经费财务管理暂行办法

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1、机关经费财务管理暂行办法为推进**，切实转变局机关工作职能，搞好机关财务管理，调动各科、站及职工民主理财，开源节流，增收节支的积极性，确保正常工作开展及各项任务完成的资金需要，*局机关经费实行如下财务管理办法。一、机关经费实行财务包干办法将局机关预算内行政事业经费划分为两部分：一部分为非包干经费，由机关统一开支，另一部分由各科站包干使用。（一）按规定应发放给职工个人部分的工资性经费不纳入包干经费范围，包括：工资、补助工作、职工福利费（含拨交工会费、提存的福利费、独生子女育托费等），离退休人员费用。（二）公务费中的水电费、公房修缮费、职工政治理论学习及文化体育活动经费（不含业务培训费、参加业务学

2、习费）烤火费、防暑降温费，也不纳入科站包干经费范围。（三）除上述规定的费用项目外，其他项目，全部或部分纳入各科站包干，其划分具体规定如下：1、会议费：10本着精减会议的原则，对可开可不开的会议，坚决不开，能合并召开的会议合并召开，尽量压缩会议费支出。凡以*局名义召开的各类会议，必须按规定程序附有关材料及会议费预算报局长办公会议研究。经局长办公会议研究同意召开的会议，其会议费属业务会议的，在业务经费中开支，属全局性非业务会议的，在机关经费中开支。本局召开的各类会议其会议住宿费原则上由与会人员自理。全局性会议，会务由办公室负责，业务会议的会务由办公室会同有关科室共同办理。会议结束后，应随即结清会议

3、费，会议费的结算由局办公室、计财科共同办理。拨付会议费必须向财务科提供会议通知，会议人员报到表，经批准的会议预算，经审批的会议费发票等。未经局长办公会议研究，各科、站自行召开会议的会议费由各科、站包干经费负担。2、差旅费：根据上级要求经局党组或局长办公会议研究，统一抽调参加抗洪抢险、抗旱、扑火救灾，突发性重大森林案件的查处及各种工作队、社教队、扶贫等人员的差旅费由局机关统一开支，不纳入科站包干。省*厅、市政府统一抽调参加造林检查验收、专项调查，全省专项业务互查等人员的差旅费，经研究可由机关统一开支。参加部、省*10主管部门等主办的各类学习班、业务培训班，报经局长批准同意参加的，其费用有专项经费

4、的在专项经费中支出，无专项经费的，可由机关统一开支或在科站包干经费中支出。除此之外的一切属各科站业务工作范围内或业务范围外局长指定的一切因公出差或考察、参加会议、到各县联系点、领导绿化点等的差旅费，省、市有关部门安排有专项业务经费的可在专项经费中开支，无专项经费的，均在科站包干经费中报销。陪同局长、副局长随行出差人员的差旅费也在包干经费中开支。职工出差应严格执行财政规定的差旅费、住宿费标准。3、小汽车费用：局机关所有车辆由局办公室统一管理和安排使用，主要保证局领导正常工作和局机关急需公务用车。小汽车的维修费、油料费实行如下管理办法：（1）小汽车维修费：小汽车的保养、维护费在*元以下的，由办公室

5、按规定安排保养、维修，报计财科备案。维修费在*元至*元之间的，由驾驶员根据车况，写出书面报告，提出初步具体的维修意见交局办公室，办公室、计财科派人会同驾驶员到定点维修厂联系确定维修具体内容，制定维修费预算计划，局长批准后方可安排车辆的保养、维修。凡符合市财政规定的三保或大修标准的车辆，由局办公室报市财政采购中心办理车辆的三保、大修。（2）汽油费：驾驶员报销汽油费，按每百公里耗油量进行考核，具体标准是每百公里：桑塔纳*公升、本田雅阁*10公升、丰田吉普*公升、切诺基*公升。考核由办公室会同计财科分季度进行登记，对油耗超量较大的驾驶员要说明原因，对节油的，年终按全年节油费的*0%奖励给驾驶员个人。

6、小汽车的保养、维护费、油耗等由办公室每半年公布一次。驾驶员出车到市外需凭办公室主任开具的“派车单”出车，凭“派车单”报销汽油费，差旅费。汽油费、差旅费必须与“派车单”所列内容相吻合，汽油费发票应由随行人员签字证明，方可报销。市内出车的汽油费应单独按月汇总，由办公室主任签字，交局长审批报销。（3）经批准，各科、站确因需要用车的，须事先报局长同意，办公室方可派车。各科、室、站用车的汽油费，驾驶员差旅费等由各科、室、站包干经费负担。（4）未经批准，驾驶员不得私自出车，对未经批准私自出车的，一经发现应严肃批评教育，一切费用由驾驶员自理，如发生事故，由驾驶员负全部责任。4、办公费：办公用各类稿纸、便笺、

7、发文用信封，年初由办公室、计财科做计划统一印刷，由机关统一开支。全局公用的大宗办公用品电视机、防火用电台、差转台、传真机的维修，一次维修费超过*10元的，经局长同意方可维修，维修费可由机关统一开支。各科站使用的局办公用品用具的修购费用在包干经费中报销。各科站用包干经费购置的办公用品，一般限于购买日常小型办公用品，如纸张、笔记本、墨水、胶水、图钉等，报销发票须详细填写具体用品名称、数量、单价，购买单